Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет

Спросить юриста быстрее. Это бесплатно!

Каждый российский гражданин имеет право на частичное возмещение средств, потраченных на лечение, обучение и т.д. Для этого нужно подать заявление на получение справки 3-НДФЛ. Ниже вы узнаете, как это сделать через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Декларацию 3-НДФЛ нужно подавать, когда вы:

получаете доход от физлиц по гражданско-правовым договорам;
получаете доход от продажи имущества, которое находится в собственности меньше 3-х лет;
получаете доход из-за рубежа;
получили выигрыш в лотерее в размере до 15 000 рублей;
получили в подарок имущества от дальних родственников;
покупаете или строите жилье;
тратите деньги на обучение или лечение;
тратите деньги на пенсионное обеспечение;
делаете инвестиционный вычет;
получаете доходы иного характера, которые необходимо декларировать по закону.

Важно! Для подачи декларации через сайт ФНС необходимо иметь ЭЦП.

Пошаговая инструкция подачи 3-НДФЛ

Откройте официальный сайт ФНС и авторизуйтесь в своем Личном Кабинете налогоплательщика через Госуслуги.
Перейдите в раздел «Жизненные ситуации».
Нажмите по кнопке «Подать декларацию 3-НДФЛ».
Кликните кнопку «Заполнить онлайн».Далее нужно создать электронную подпись.
Выберите, каким способом будет храниться электронная подпись. Рекомендуемый вариант — в базе ФНС.
Проверьте, корректно ли заполнены ваши персональные данные. Далее придумайте пароль и отправьте запрос.Процесс генерации подписи длится от 30 минут до одного рабочего дня. Но в среднем на это уходит 15 минут. После вы увидите соответствующее уведомление:Теперь необходимо заполнить и отправить налоговую декларацию (3-НДФЛ). Для этого снова отправляйтесь по цепочке: Жизненные ситуации → Заполнить онлайн.
Заполните основные данные физического лица и нажмите «Далее».Каждый работодатель должен до 1 апреля направить в налоговую инспекцию информацию о ваших доходах. Если это уже было сделано ранее, то соответствующие графы заполнятся в автоматическом режиме.В обратном случае нажмите на кнопку «Добавить источник дохода» и введите нужную информацию из справки 2-НДФЛ. Добавьте источник своих доходов, нажав соответствующую кнопку.
На основании справки 2-НДФЛ заполните данные вашей организации, в которой вы работаете. Также укажите вид своего дохода (чаще всего используется «Зарплата»), и сколько вы получаете за год под определенным кодом. Можно также добавить какой-либо дополнительный доход, если он был. После этого кликните по кнопке «Далее».
Теперь необходимо указать, какой вычет вы планируете получить. Используйте пояснения для выбора подходящего, нажав на знак вопроса. Все данные указываются из декларации 2-НДФЛ. Для примера выберем имущественные и стандартные вычеты. Снова нажмите «Далее».
Для имущественного вычета нужно указать, сколько было затрачено средств. Если Вы являетесь собственником квартиры, то она появится автоматически. Поставьте соответствующую галочку, если ранее вы обращались за получением вычета. Эти данные прописываются также из справки 2-НДФЛ. Опять кликните «Далее».
В следующей вкладке заполните стандартные вычеты. Например, если есть вычет за детей, то обязательно поставьте соответствующую галочку и нажмите «Добавить».Выберите помесячный доход из справки 2-НДФЛ (информация находится в разделе №3), укажите его код и сумму, которая была получена.Теперь добавьте сведения о детях: дату рождения, дату усыновления (если ребенок был усыновлен), а также поставить галочку в подходящем для вас варианте. Нажмите «Рассчитать», после чего кликните «Далее».

Важно! Стандартный вычет на детей необходимо заполнять, если в справке 2-НДФЛ в разделе № 4 код вычета стоит 126 или 127. В противном случае поля остаются пустыми.

В итоговом разделе будет указана конечная сумма вычета.

Вам необходимо прикрепить все подтверждающие документы, которые указаны в списке. Максимальный размер загружаемого файла составляет 10 Мб. Также введите пароль к электронной подписи и нажмите «Подтвердить и отправить».

Минимальный срок рассмотрения один месяц. При камеральной проверке ждать придется до 3 месяцев. Именно столько времени есть у налоговой для того, чтобы проверить вашу декларацию. За ходом проверки, можно следить в Личном Кабинете на сайте ФНС в разделе Сообщения.

Когда декларация будет проверена, нужно отправить заявление на возврат денежных средств по вашим реквизитам.

Внимание! В форме комментариев задавайте уточняющие вопросы по тексту статьи или делитесь своим мнением. Все иные вопросы, в том числе с просьбой разъяснения Вашего индивидуального случая, просим задавать дежурному юристу.

Какова онлайн процедура подачи заявления в ФНС на возврат денег за квартиру?

«Общение» с налоговой инспекцией – занятие нервное и утомительное. Физические лица выстаивают очереди, чтобы попасть на прием к сотруднику ФНС.

Они сдают декларацию по форме 3-НДФЛ, потом снова ждут, чтобы получить результат проверки.

Пишут вручную заявление о получении вычета, делают ошибки, снова пишут… Можно ли избежать таких стрессов? Конечно, можно, подав заявление онлайн на сайте ФНС.

Содержание статьи:

Ситуации для получения налогового вычета

Физические лица по законодательству обязаны платить подоходный налог в размере 13 %. При совершении сделок с квартирой, налоговый кодекс позволяет уменьшить сумму доходов, из которой исчисляется налог.

Это возможно в следующих случаях (ст. 220 НК РФ):

Покупка квартиры, включая ситуацию покупки в кредит (по ипотеке).
Продажа квартиры, когда право собственности продавца получено менее 3-х лет до момента продажи.

Размер налогового вычета

Максимальный размер возмещаемых расходов на покупку квартиры составляет 2 млн. рублей. Уменьшить же налоговую базу при продаже квартиры можно не более чем на 1 млн. рублей, если квартира находилась в собственности продавца менее 3-х лет.

В отношении процентов, выплачиваемых по кредитам, взятым на покупку квартиры, существует ограничение в размере 3 млн. рублей.

Что нужно знать для подачи заявления онлайн?

Подача заявления онлайн не освобождает гражданина от необходимости подтвердить свое право на налоговый вычет. Следует быть готовым не просто к сбору документов, но и регистрации на сайте ФНС в разделе «Личный кабинет»налогоплательщика.

Процедуру рассмотрим чуть позже, а пока проанализируем те расходы, которые можно возместить за счет налоговой службы:

Стоимость покупки квартиры (подтверждается договором и, конечно, может быть выше 2 млн.).
Затраты на отделку помещений (материалы и работу), если по договору приобретается квартира в незавершенном доме. Так называемый «белый» вариант.

Чтобы подтвердить свое право на вычет, следует подготовить и отсканировать:

Паспорт заявителя.
Договор купли-продажи квартиры.
Справку о доходах (2-НДФЛ).
Свидетельство о рождении ребенка, если жилье приобретается на его имя.
Документы, доказывающие оплату стоимости квартиры (банковские платежки, заверенные нотариусом расписки).
Чеки из магазинов, договора на оказание услуг, если положен вычет расходов по отделке жилья.
Доказательства уплаты процентов, если при покупке оформлен ипотечный кредит.

Средства материнского капитала, потраченные на покупку квартиры, не засчитываются в сумму расходов при определении налогового вычета.

Справка: Налоговый вычет не применяется к сделкам с квартирой, совершенной взаимозависимыми лицами (супругами, родителями, детьми, опекунами, попечителями).

Как подается заявка?

Перед первой онлайн подачей нужно зарегистрироваться.

Для этого выбрать один из трех путей:

Посетить налоговую инспекцию (любую) с паспортом и бланком ИИН, который удостоверит факт постановки на налоговый учет. Сотрудники НС внесут личные данные и выдадут регистрационную карту, содержащую код доступа в ЛК. С ее помощью выполняется первое онлайн посещение, которое нужно произвести не позднее 30 дней с момента выдачи карты. Иначе процедуру ее получения придется проводить заново.
Использовать квалифицированную электронную подпись (КЭП).
Воспользоваться учетной записью ЕСИА, открывающей доступ к государственным и муниципальным услугам (если лично проходили регистрацию в МФЦ или на почте России).

Что нужно сделать для подачи заявления на налоговый вычет:

Зайти на официальный сайт ФНС: nalog.ru.
Под разделом «Физические лица» найти ссылку «Войти в личный кабинет».
Ввести логин, пароль, нажать кнопку «Войти». Если проставить галочку в ячейке «Запомнить», то при следующем входе пароль вводить не надо. Переход в ЛК произойдет автоматически.
Сформировать сертификат ЭП через запрос на страничке «Получить сертификат…»
Сдать декларацию 3-НДФЛ, заполнив все необходимые поля и прикрепив нужные документы.
Дождаться результатов ее проверки ФНС (до 3-х месяцев).
Получив итоги, на вкладке «Переплата/задолженность» отразиться сумма переплаты, положенная к возврату на указанный в профиле (настройках пользователя) расчетный счет.
Данная сумма отражается в виде ссылки, поэтому кликаем по ней и попадаем на страничку, где отражены все переплаты и долги по отдельным видам налогов. Находим «Налог на доходы» и переходим по ссылке «Заявление о возврате».
Большая часть заявления заполняется программой автоматически, остается только внести реквизиты расчетного счета и налоговый период.
Сохраняем, подписываем ЭП, ждем решения ФНС (до 10 дней) и возврата денег (до 30 дней).

Заключение

Для получения налогового вычета знание процедуры подачи заявления онлайн – это не самое главное. Основная трудность заключается в правильности подготовки необходимых документов уже на этапе приобретения квартиры. Потому что законность их содержания и оформления влияет на признание купли-продажи совершенной и, соответственно, подпадающей под 220 статью Налогового кодекса.

Лучше подстраховать себя, грамотно заключая сделку, чем размышлять о том, как проще получить от государства компенсацию таких расходов.

Видео сюжет расскажет, как подать заявление на возврат налога через личный кабинет ФНС

Вам также может понравиться

Как подать заявление на налоговый вычет?

За броской и специфичной для экономистов фразой «налоговый вычет» скрывается весьма полезное для человека свойство. Оно позволяет ощутимо экономить. Каждый россиянин обязан платить в госбюджет 13% получаемого дохода. Оспаривать это бессмысленно, но сократить потери возможно.

Как работает налоговый вычет? Экономия достигается двумя путями:

уменьшением налогооблагаемой базы, то есть суммы заработанных за отчетный период средств;
возвратом части денег, ранее уплаченных в счет образовавшейся налоговой задолженности.

Вычеты – составная часть системы налогообложения, поэтому случаи их назначения и списки лиц, на которых они распространяются, определены в Налоговом кодексе Российской Федерации.

ФНС подразделяет предоставляемые гражданам вычеты на имущественные, социальные, профессиональные, при операциях с ценными бумагами на финансовом рынке и стандартные.

Получается, деньги мало заработать, надо уметь сохранять и возвращать что разрешено государством.

Слабая экономическая грамотность россиян порождает растущее недовольство существующими обстоятельствами. Людям кажется, что все ополчилось против них. Большинство не знает о лазейках, предоставленных государством. Если человек не захочет самосовершенствоваться, читать соответствующие законодательные акты, он продолжит терпеть убытки, которых мог избежать.

Основное правило получения налоговых вычетов

Если закон позволяет уменьшить налоговое бремя, надо использовать эту возможность. Добрый дядя не принесет деньги на блюдечке, даже не напишет заявление в Налоговую службу.

Нужно самостоятельно обратиться за получением льготы. Для этого необязательно посещать представительство ФНС.

Если налоговый период не закончился, согласно Налоговому кодексу вычеты спокойно оформляются у работодателя.

Посетить налоговиков придется в случаях:

оплаты услуг учебных заведений;
покупки лекарств и получения медицинской помощи;
внесения пожертвований;
инвестирования;
покупки жилья;
возврата ранее уплаченного НДФЛ.

Чтобы избежать дополнительного посещения ФНС для повторного расчета начисляемой суммы, лучше писать заявление в начале года. Налоговая служба не тянет время и назначает вычет по факту получения официального требования от гражданина.

Конечно, одного заявления мало. Претендующий обязан к нему присовокупить пакет документов, подтверждающих правомерность назначения налоговых послаблений.

Какие требуют документы для получения налогового вычета

Каждая категория налоговых вычетов требует определенных правоустанавливающих бумаг.

Стандартные выплаты получают чернобыльцы, оформившие опекунство граждане, облученные в результате техногенной катастрофы, непосредственные участники испытаний ядерного вооружения и иные лица, упомянутые в 218 статье Налогового кодекса.

Перечисленные люди для оформления обязаны предоставить подтверждающие соответствующий статус бумаги. Для оформления вычетов на детей предъявляют документы:

о рождении каждого ребенка, установлении над ними опекунства или свершении факта усыновления;
об очном прохождении обучения на детей в возрасте 18–24 лет;
свидетельство о браке;
заключение медико-социальной экспертизы на ребенка-инвалида.

Если детей воспитывает родитель-одиночка, сумма вычета возрастает. В этом случае требуется объяснить, что случилось с супругом: пропал он без вести, или умер.

При подаче заявления обязательно спросят один из документов:

свидетельство о регистрации смерти;
решение судебных органов;
справку формы 25, взятую в ЗАГСе и подтверждающую статус «единственного родителя».

При опекунстве нужно донести соответствующее постановление и договор. Когда один родитель не хочет получать государственные льготы при уплате налогов, он должен самостоятельно написать отказ и приложить взятую на рабочем месте справку формы 2-НДФЛ.

Оформление социального вычета происходит по следующим документам:

заключенным договорам с оказывающими услуги организациями: образовательными или медицинскими;
дубликатам имеющихся у них государственных лицензий;
чекам или иным платежным бумагам, удостоверяющим целевое расходование средств;
справкам, проливающим свет на форму обучения в образовательном учреждении.

Чтобы получить уведомление из Налоговой, дающее право на имущественный вычет понадобится:

документ, показывающий что приобретенная недвижимость является собственностью заявителя;
свидетельствующий о заключении сделки договор между приобретателем жилья и продавцом;
расходные документы: кассовые чеки, банковские выписки, квитанции к ордерам;
дубликат брачного свидетельства;
заявление о разделении суммы компенсации между супругами.

При оформлении льготы непосредственно в представительстве ФНС придется взять в бухгалтерии предприятия справку 2-НДФЛ и собственноручно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Право на вычет неизменно. Оно всегда сохраняется за человеком, купившим жилье, независимо от прошедшего после приобретения времени.

Составление заявления на предоставление налогового вычета

Пишется оно как в произвольной, так и в составленной специалистами ФНС форме. Бланки доступны для свободного скачивания на официальном сайте службы. Писать по образцу удобнее. Уменьшается вероятность наделать ошибок, что значительно экономит время – не приходится переписывать заявление по нескольку раз.

В заявление отражаются данные:

фамилия, имя, отчество без сокращений;
категория налогового вычета (имущественный, стандартный и так далее);
ссылка на правоустанавливающий акт, дающий возможность получить льготу;
банковские реквизиты для перечисления средств.

В верхнем правом углу указывается информация, позволяющая однозначно идентифицировать личность составителя. Кроме фамилии туда вносится: ИНН, адрес проживания и контактный сотовый телефон. Время получения вычетов лучше не писать. Это позволит избежать регулярного переписывания.

Как получить налоговый вычет? Имущественные и стандартные налоговые вычеты для физлиц

Налоговый вычет – это приятный бонус от государства, но не все знают, как и когда его оформить, что за документы собрать и к кому обратиться. К тому же есть претенденты на получение налогового вычета нескольких видов. Каждый из них имеет свои особенности в плане подбора претендентов, сбора обязательных бумаг, процедуры получения и т.п.

Налоговый вычет: определение и виды

Налоговый вычет – это деньги с ваших же налогов. То есть, вы сможете заплатить налог с дохода, но после этого получите определенную компенсацию.

Правда, возможность получения рассматриваемой компенсации доступна не всем. Исключительно люди платящие подоходные налоги с определенной ставкой могут её получить.

В частности, оформление налогового вычета возможно, если стандартные ставки составляют от 13%.

Причем оформлением налогового вычета разрешено заниматься, даже если основной налог уже был внесен. Например, если появляются расходы на учебу, лечебные цели или на покупку жилья. Тогда можно рассчитывать на возврат налогов, что уже были внесены раньше.

Иногда можно не требовать вернуть вычет у государства, а написать соответствующее заявление работодателю. Он на какое-то время прекратит удерживать 13% от зарплаты. А когда таким образом компенсируется полагающийся вам налоговый вычет, средства начнут вноситься снова.

Кстати, налог можно не прекращать передавать совсем, а просто на какое-то время уменьшить его.

Но прежде чем останавливаться на одном из рассматриваемых вариантов, для начала следует разобраться, какие варианты на данный момент существуют:

Стандартный вычет. Претендуют льготники, а также граждане, у которых есть ребенок.
Социальный. Несете дополнительные расходы, связанные с образованием, медицинскими услугами и т.п.? Этот вариант для вас.
Имущественный вычет. Получают лица, которые продают или покупают имущество.
Инвестиционный. Получают лица, которые хранили деньги на инвестиционном счету, получали доходы. Компенсация для лиц, работающих с приносящим прибыль портфелем ценных бумаг (но не в рамках ИИС).

Важно, чтобы доход был законным. Придется платить достаточно большой налог. Он НДФЛ с него должен быть хотя бы 13%. Помимо этого, важным условием является наличие статуса резидента, проживающего здесь не меньше 183 суток/году. Если это не так, претендовать на деньги не получите – закон ограничивает таких лиц.

С подачей не стоит затягивать. Желательно сделать это побыстрее. Крайняя дата – конец апреля будущего года. Обязательно указывайте любую прибыль. Например, продав собственность, что была записана на вас менее 3-5 лет (зависимо от того, о каком имуществе идет речь).

Если же нужно получить деньги за лечение, учебу и т.п. декларация подается спустя трехлетие с момента оплаты расходов. Когда же речь о покупке жилья, столь строгих директив, связанных со сроками не наблюдается.

Какие документы нужны для получения налогового вычета?

Для того, чтобы получить налоговый вычет определенного типа, необходимо предоставить следующий пакет документов:

Налоговый вычет на детей	Налоговый вычет на лечение	Налоговый вычет на обучение	Налоговый вычет при покупке квартиры, дома и иной недвижимости
Заявление для работодателя на получение налогового вычета; Свидетельство о рождении/усыновлении ребенка; Справка об инвалидности (если ребенок – инвалид); Справка из ССУЗа/ВУЗа(если ребенок – студент); Свидетельство о регистрации брака родителей/усыновителей.	Декларация 3-НДФЛ; Справка об уплате медуслуг; Договор с медицинским учреждением; Справка из бухгалтерии по месту работы; Чеки, которые служат подтверждением расходов на лечение.	Декларация 3-НДФЛ; Документ, подтверждающий оплату образовательных услуг; Договор с учебным заведением; Справка из бухгалтерии по месту работы.	Декларация 3-НДФЛ; Заявление на получение имущественного налогового вычета; Заявление на перечисление средств с указанием банковских реквизитов; Справка 2-НДФЛ – за тот год, на который вы хотите получить имущественный налоговый вычет. Получить документ можно в бухгалтерии по месту работы; Договор купли-продажи (ДКП) квартиры, дома, участка, комнаты в коммунальной квартире; Свидетельство о праве собственности/выписка из ЕГРН; Банковские выписки, подтверждающие перевод денег за недвижимость на счет продавца; Копия всех страниц паспорта.

Налоговый вычет социального типа: особенности получения

Налоговый вычет социального формата получают для расходов рассматриваемого типа:

Если лицо потратилось на цели в области благотворительности;
Были зафиксированы расходы на образование;
Пришлось потратиться на медицинские цели (мед. страховка или покупка лекарств);
Пенсионное страхование (негосударственное), дополнительные взносы для накопительной пенсии;
Страховка жизни (добровольная);
Независимая оценка квалификационных навыков.

Причем позволительно, если вычет будет проводиться в нескольких обозначенных направлениях одновременно. Но важно, чтобы их общая сумма не была выше 120 тыс. рублей/год. Другими словами, могут вернуть только 13% от 120 тыс. Это максимальная сумма, но в неё не входят расходы за благотворительность, дорогие мед.услуги, образование несовершеннолетних.

Оформление вычета можно проходить через налоговую или на вашем рабочем месте. Это зависит от того, с чего именно оформляете деньги. Хотя некоторые соц.вычеты предусматривают оформление, используя оба рассматриваемых способа. Можно просто выбрать тот, что более удобен.

Налоговый вычет стандартного типа

Стандартный вычет оформляется на начальство, направив специальное заявление. Такой путь определения позволяет уменьшить размер налоговой базы для удержания НДФЛ.

Хотя обращаться к работодателю нужно не всегда. Без этого могут обойтись льготники, люди с детьми. Тогда можно напрямую подать заявление в налоговую инспекцию.

Там оформят возврат средств с налога, что уже был внесен.

Существует несколько стандартов как получить налоговый вычет:

На налогоплательщика. Используется только для определенных категорий льготников.
На ребенка. Точную сумму рассматриваемого вычета сложно указать, поскольку он зависим от количества детей у налогоплательщика.

Проблема того, какой стандартный вычет полагается на ребенка, требует более подробного изучения. За месяц родители одного и двух детей могут рассчитывать на 1,4 тыс. рублей. Если у налогоплательщика трое и больше детей, тогда будете получать три тыс.

Если обеспечиваете инвалида до 18 лет, получите 12 тыс. руб. Важно, чтобы рассматриваемый ребенок был на обеспечении. Иногда налоговый вычет предлагается в двойном размере отцу/матери. Но должен быть официальный отказ от вычета для второго родителя.

Причем не имеет значения, родные это родители или приемные.

Для начала, следует подать заявление на получение налогового вычета, после чего за каждый месяц налогового периода предоставляется вычет. Причем это происходит, даже если заявление подавалось после начала года.

Имущественный налоговый вычет: разновидности

Оформить имущественный налоговый вычет доступно:

Продавая недвижимость, её часть. Продали имущество государству или муниципалитету по его выкупной цене. Уступили свое право по ДДУ.
При строительстве или покупке своей недвижимости, земли (имущественный вычет учитывает ипотеку).

Имущественный вычет выплачивается на основаниях, что и остальная база. Просто соберите бумаги.

Налоговый вычет инвестиций: особенности и получение

Получение налогового вычета возможно, когда человек осуществлял следующие манипуляции:

Работал с УБ, что вращаются на официальном рынке бумаг, и получил от этих манипуляций прибыль.
Имеет ИИС, куда вносит средства.
Проводит финансовые манипуляции на ИС и зарабатывает на них.

Люди, которые хотят рассматриваемый вычет, сами выбирают, какой вариант им больше всего подходит. В частности им вернут 13% инвестированной суммы, или 13% заработанного на инвестициях.

В последнем случае нужно чтобы была выполнена продажа акций, они были переведены на ИИС с последующим закрытием. При этом заключение договора на ведение ИИС должно было произойти хотя бы 3 года назад.

Делать выбор можно по прошествии какого-то времени, когда станет очевидно, что выгоднее.

Налоговый вычет: когда допускается возврат налога

Перед тем как получить налоговый вычет нужно прояснить, когда такое возможно. Подавать заявление важно в течение определенного периода – обычно трех лет. То есть, подавая заявление в 2021 году, сможете получить вычет только за 2020, 2019 и 2018 годы, а сам факт внесения налога не имеет значения.

Налоговый вычет за предыдущие периоды не предусматривает получение выплат. Такое право возникает с недвижимостью. Хотя вычеты могут быть перенесены на будущие налоговые периоды. Правда есть исключение – пенсионеры, которые могут переносить все на предшествующие сроки.

Подача декларации возможна после окончания налогового периода, или до его подхода к концу. Обычно в таком случае вычет будет проводиться через работодателя.

Получение налогового вычета: сроки и особенности

Налоговый вычет перечисляется налоговой инспекцией. Сделать она это должна, максимум, спустя четыре месяца после получения декларации от налогоплательщика, а также заявления с просьбой перевести вычет. Расчет очень простой – три месяца налоговая проверяет целесообразность рассматриваемого перевода и ещё месяц дается на то, чтобы деньги были переведены.

Иногда сначала подается декларация, а когда камеральная проверка закончена, добавляется заявка на налоговый вычет. Деньги будут на счету уже через месяц после передачи бумаг. Больше никакие документы для налогового вычета собирать не нужно. В случае чего, потом донесете, если появятся такие предпосылки.

Оформление налогового вычета: изменения текущего года

Начиная с текущего года оформление налогового вычета возможно по упрощенной схеме. В конце января Госдума закончила чтение законопроекта (пока только первое), упрощающего рассматриваемую процедуру.

Теперь все можно оформить, сделав всего один клик. Предполагается, что рассматриваемое новшество затронет налоговый вычет за учебу, лечение, покупку недвижимости, ипотеке, инвестиции.

Правда, пока закон рассматривается и не принят, потому на данный момент продолжает действовать стандартный порядок.

Вычеты принимаются для прибыли, что была обложена тринадцатипроцентной налоговой ставкой (не считая дивидендов). Прибыль физлиц будет разделена на пару баз: основную и нет. В основную входит все, что облагалось ставкой 13%-15% . С неосновной сложнее. В неё входят лотерейные призы, прибыль от ЦБ.

Разница в том, что вычеты на основную базу не имеют особых ограничений, тогда как неосновная способна дать далеко не любой налоговый вычет. Среди доступных такие:

За ЦБ. При наличии ценных бумаг в собственности дольше трех лет, можно не платить НДФЛ с их продажи.
За ИИС Б-типа. Если покупать-продавать ценные бумаги с такого счета, можно не платить налог на прибыль.
При переносе убытка на последующие периоды. Может использоваться для операций с ценными бумагами, если раньше на счету получали только потери.

Рассматриваемые нововведения нужно будет принять во внимание, подавая документы в следующем году. Сегодня же пока работает старая схема, которая не учитывает новых разработок в законодательстве.

Упрощённый налоговый вычет 2021: кто может получить, как подавать заявление, когда начинается приём документов

Люди и власть не сходятся во мнении относительно налогового бремени.

Минфин говорит: «Налоговая нагрузка на граждан в России одна из самых низких в мире, при этом она практически не меняется и остаётся на одном уровне уже многие годы».

Люди возражают, говоря, что у нас и уровень дохода не как в Европе и Америке. Налог, может быть, и низкий, но что после его уплаты остаётся и на что этих денег хватает?

Если вам жалко уплаченных в бюджет денег, то не стесняйтесь — возвращайте НДФЛ. С 21 мая это можно сделать в упрощённом порядке.

Напомним, что налоговый вычет — возврат уплаченного НДФЛ. Например, вы устроились на работу с окладом 57 500 рублей, но на руки вам выдают только 50 000 рублей. Остальное уходит в бюджет в виде налога.

Если в течение года у вас были расходы на лечение, обучение, покупку недвижимости, инвестиции, благотворительность, пенсионные накопления, то НДФЛ можно вернуть в рамках этих расходов — изъять заработанные деньги из бюджета.

Верни свои деньги обратно. zen. yandex.ru

Однако процедура возврата многих отпугивала, потому что требовала заполнения декларации, заявления и сбор документов. Власти пошли навстречу народу и законодательно закрепили упрощённый порядок оформления налогового вычета. Благодаря ему возврат можно оформить по одному заявлению без декларации и получить выплату всего за 1,5 месяца (сейчас деньги приходят через 4 месяца).

Ваше участие не требуется

Для получения упрощённого налогового вычета требуется регистрация в личном кабинете (lkfl2.nalog.ru), поскольку взаимодействие будет идти через электронные сообщения.

Налоговый вычет будет предоставляться в проактивном режиме — то есть участие налогоплательщика сведено к минимуму, потому что инициатива о назначении вычета будет исходить от ФНС.

Налоговая служба самостоятельно проверит, есть ли у налогоплательщика право на налоговый вычет. Для этого ФНС использует собственные данные (об уплаченном НДФЛ, уже использованных вычетах, наличии недвижимости и т. д.).

Кроме этого, в налоговую будут поступать данные от банков (о наличии ипотеки).

После того, как данные будут собраны, ФНС сформирует налогоплательщику сообщение о наличии права на налоговый вычет и вышлет предзаполненное заявление.

Заявление будет формироваться не позднее 20 марта (по сведениям, которые предоставлены до 1 марта) и не позднее 20 дней, если сведения предоставлены после 1 марта.

Внимание. До появления в личном кабинете предзаполненного заявления ничего делать не надо.

Заявление придёт каждому?

В сообщении ФНС говорится:

Сведения, необходимые для получения вычетов (об операциях на индивидуальных инвестиционных счетах физических лиц и по приобретению недвижимого имущества), будут направляться только теми налоговыми агентами (банками), имеющими соответствующие лицензии на осуществление банковских операций, на осуществление брокерской деятельности либо деятельности по управлению ценными бумагами, которые участвуют в обмене информацией с ФНС России в соответствии с Правилами обмена информацией в целях предоставления налоговых вычетов в упрощённом порядке

Присоединение налоговых агентов (банков) к такому взаимодействию только добровольное, поэтому получить упрощённый налоговый вычет можно только по ипотечному договору или договору брокерского обслуживания, которые заключены с «правильной» финансовой организацией.

В перечне налоговых агентов на сайте налоговой пока числится только банк ВТБ, который передаёт сведения для оформления инвестиционного вычета. Учитывая, что 21 мая — первый день действия нового порядка, есть надежда, что и другие крупные банки присоединятся.

Ждём. zen. yandex.ru

Налоговая отмечает, что в упрощённом порядке можно получить вычеты, право на которые возникло с 1 января 2020 года. Если вы в прошлом году купили квартиру и документы на возврат ещё не подали, можно подождать, пока ваш банк подключится к системе электронного взаимодействия с ФНС и передаст сведения для формирования заявления.

Будут ли упрощены социальные налоговые вычеты?

Раз начали говорить об упрощении налоговых вычетов, стоит вспомнить возврат НДФЛ за лечение и обучение.
Изначально правительство и налоговая служба начали разработку упрощённой системы возврата НДФЛ именно с социальных вычетов, но сроки введения нового порядка не называются.
В письме ФНС от 2 марта 2021 года говорится:

Создание сервиса, позволяющего гражданам в упрощённом порядке получать наиболее востребованные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц, является одной из приоритетных задач ФНС России

Полезные статьи на тему налогового вычета: