Строю дом на деньги с продажи унаследованного жилья. это нулевой доход?

Когда можно продать дом, полученный по наследству, с минимальными для себя потерями важно знать, ведь не каждому по силам содержать земельный участок с домом, полученного после умершего родственника.

Любая продажа предполагает получение прибыли, с которой необходимо уплатить государственный сбор.

А продажа дома после вступления в наследство, налог предполагает, который может сильно различаться в зависимости от срока владения.

Особенности наследования и продажи дома по наследству

Чтобы продажа дома после вступления в наследство прошла юридически грамотно и без потери своих средств, необходимо знать некоторые нюансы получения дома в наследство. После оглашения завещания покойного о передаче дома в Вашу пользу нужно позаботиться о формальностях и вступить в право собственности.

Строю дом на деньги с продажи унаследованного жилья. Это нулевой доход?

Для совершения сделки купли-продажи с посторонним лицом необходимо выполнить действия:

  1. обратиться к нотариусу и открыть наследственное дело;
  2. собрать комплект документации;
  3. подождать установленный законом срок в полгода с момента смерти наследодателя;
  4. вступить в права наследования имущества, чтобы была возможна продажа дома, полученного по наследству;
  5. зарегистрировать переход права собственности в Росреестре.

Нет принципиальной разницы в том, куда подавать документы в МФЦ или Росреестр (Регистрационную палату).

Регистрация дома для последующей продажи

Подача документов через единый многофункциональный центр государственных услуг МФЦ в некоторых случаях может ускорить и упростить процедуру регистрации, не смотря на то, что МФЦ оформление собственности не осуществляет. Все документы по-прежнему пересылаются в Росреестр. Там же осуществляется окончательное оформление права на собственность.

Государственная пошлина выплачивается при регистрации прав на недвижимость в регистрирующем органе. Размер пошлины – 500 рублей согласно, НК (ст. № 333.33).

Если в Регистрационной палате окажется, что пакет переданных справок не полон, они могут приостановить оформление и попросить предоставить недостающее документы. Также в Росреестре могут выявить причины, по которым оформление будет приостановлено (до устранения этих причин) или прекращено.

Среди них:

  • наличие запретов и обременений на продажу жилья (при аресте или взыскании Службой судебных приставов);
  • недостоверность предоставляемых данных или их фальсификация;
  • расхождения и неточности в документах;
  • отсутствие законных оснований у заявителя оформлять право на собственность и т.п.

МФЦ — бюджетная организация и его услуги бесплатны. Оплачивать необходимо только регистрационные действия в Регистрационной палате.

Как продается дом, если его передали по наследству нескольким лицам

Продажа всего дома возможна только по письменному согласию других владельцев долей.
Единолично продавать свою долю не допускает закон. Владелец обязан известить о своем намерении других сособственников, и если они дадут письменный отказ, то через 30 суток после оповещения ее можно продать постороннему лицу.

Раздел наследуемого имущества происходит в нескольких случаях:

  1. если наследодатель при жизни распорядился поделить его имущество на несколько членов семьи с выделением конкретной доли;
  2. в случае отсутствия завещания – имущество делится по равным долям между близкими родственниками, а при их отсутствии – между лицами второй и иных очередей наследования.

Для оформления сделки необходимо личное присутствие каждого из владельцев части имущества, или нотариально оформленная доверенность на эти действия. Если в качестве владельца числится несовершеннолетний ребенок или лицо с ограниченными физическими недостатками в здоровье, то сделку можно будет совершать по согласию опекунского или попечительского отдела местной власти.

Открытие наследства на недвижимость по завещанию и по закону

После смерти наследодателя необходимо соблюдать установленную законом процедуру.

Строю дом на деньги с продажи унаследованного жилья. Это нулевой доход?

Для этого будущий владелец имущества умершего предоставляет нотариусу:

  • удостоверяющий личность документ;
  • свидетельство о смерти наследодателя;
  • выписка из домовой книги о снятии с регистрационного учета.

В некоторых случаях может потребоваться другая документация, например, для подтверждения родства, если у наследника изменились личные данные. Как правило, достаточно свидетельства о рождении или свидетельства о заключении брака со сменой фамилии.

Если умерший родственник оставил завещание, то проблем с открытием дела не возникает – приглашаются все указанные в документе граждане и оглашается завещание. Этот этап необходим для того, чтобы каждый из перечисленных лиц смог с ним ознакомиться, а при возникновении разногласий разрешить спор в судебном порядке.

Если умерший гражданин не оставил завещания, то нотариусом приглашаются близкие и дальние родственники для оповещения о возможном получении имущества по наследству.

Сбор необходимой документации на дом

Помимо стандартных бумаг для оформления наследуемого имущества на недвижимость также требуются дополнительные документы.

Однако продажа дома по наследству будет возможна при соблюдении двух условий:

  • предоставления нотариусу правоустанавливающего документа на имущество наследодателя (свидетельство о собственности или выписка из Росреестра);
  • проведение экспертной оценки дома, если отсутствуют технический паспорт и кадастровые документы с определением истинной цены наследуемого имущества.

Оценка потребуется для оплаты пошлины за услуги нотариуса и налога на наследство. Если у документов истек срок давности, то  их потребуется обновить: взять свежую выписку из ЕГРН и заказать оценочную экспертизу у специалиста с оформленной лицензией на этот вид деятельности.

Вступление в права владельца на недвижимость: порядок и стоимость

Чтобы нотариус выдал документ, подтверждающий право наследования, следует уплатить нотариальный сбор. При определении величины суммы нет разницы, как наследуется имущество – на основании закона или по завещанию.

Размер стоимости услуг нотариуса зависит от  степени родства между наследодателем и наследниками.

Сбор выплачивается в следующих размерах:

  • если вступает в права близкий родственник, например, супруга, общий ребенок или родители, то сумма составит 0,3% от стоимости дома. Размер платежа рассчитывается от стоимости наследуемого имущества, с ограничением по максимальной выплате до 100 000 рублей;
  • для других претендентов сбор будет 0,6 %. Сумма рассчитывается от стоимости имущества передаваемого по наследству, с ограничением максимального предела выплачиваемой суммы в 1000 000 рублей.

На этом основании выдается официальное подтверждение о принятии наследства, именно оно будет фигурировать при переоформлении прав собственности. По окончанию регистрации будет сделана запись в Росреестре о новом владельце имущества, то есть фактическом наследнике.

Когда можно продавать наследуемую недвижимость

Если у Вас нет желания пользоваться имуществом умершего родственника по назначению, ознакомьтесь с тем, как продать наследственный дом. Когда можно продать дом после вступления в наследство, регулируется общими правилами гражданского законодательства о распоряжении имуществом.

Строю дом на деньги с продажи унаследованного жилья. Это нулевой доход?

Совершать любые юридически значимые действия может только истинный владелец наследуемого дома. Это также относится к совершению сделки купли-продажи с третьим лицом.

Необходимо соблюдать следующий алгоритм:

  1. получить на руки выписку из реестра о праве собственности на дом;
  2. оформить новые технические и кадастровые документы на новое имя владельца;
  3. провести оценку имущества, если с момента последней проверки прошло более полугода;
  4. найти покупателя и заключить стандартный договор по совершаемой сделке.

Сама процедура совершения сделки стандартна, если отсутствуют судебные споры с другими возможными наследниками.

Сколько оформляется продажа наследуемого дома

С учетом сроков давности согласно ГК РФ, даже при условии надлежащего вступления в права наследования на протяжении трех лет эти права могут быть оспорены.

Такая ситуация может возникнуть, если в течение этого срока появятся другие потенциальные наследники, которые по каким то причинам не участвовали в принятии наследства (их не нашли, не уведомили и т.п.). С учетом этого момента, продажа такого дома находящегося в собственности менее 3 лет, может быть затруднена.

Купля-продажа наследуемого дома регистрируется в течение 30 дней. По истечении этого срока новый владелец получит правоустанавливающие документы на купленное имущество, а продавец – выписку о продаже дома.

Налог при осуществлении сделки купли-продажи наследуемой недвижимости

Строю дом на деньги с продажи унаследованного жилья. Это нулевой доход?

Но сложность продажи наследуемого дома заключается в оплате подоходного налога с полученного дохода. При прямом принятии наследства государственный сбор не взимается, поскольку отсутствует прямая финансовая выгода. Однако в некоторых случаях необходимо уплатить налог государству. В свете последних изменений законодательства, он уплачивается при совершении сделки, от которой появляется доход.

Оплата налогообложения на дом или квартиру происходит из расчета в 13% от суммы полученного дохода. Для иностранных лиц эта сумма составляет 30% от дохода.

Налог уплачивается:

  • если владение недвижимостью началось до 2016 года, а фактическое использование дома составило менее 3 лет;
  • в случае, когда наследство оформлено после 2016 года, а владение составило менее 5 лет.

Госпошлина при осуществлении сделки продажи дома составляет 2 000 руб. (за оформление права собственности на дом или дачу в СНТ).

Обращаем внимание! Отсчет срока начинается со дня смерти наследодателя, а не с момента переоформления перехода права собственности.

Особенности уплаты налога и отчетности за продажу

Согласно ст.220 НК РФ,  граждане могут реализовать право на получение вычета с суммы до 1 млн. руб.

Читайте также:  Арендуя дом на новый год, москвичи готовы уехать далеко за мкад

Если нет никаких затрат уменьшающих налогооблагаемую базу, то подоходный налог будет рассчитываться от полной стоимости проданного дома. При этом налогооблагаемая база будет высчитываться от части суммы, превышающей 1 миллион рублей.

Полученный доход от продажи подлежит обязательному декларированию. Декларацию должны подавать все граждане, являющиеся налоговыми резидентами в РФ, если они продали свое имущество и оно было в собственности меньше указанного срока (3 лет с 2016г. включительно) или в течение 5 лет (с 1.01.2017г.).

Важно! Налоговая отчетность сдается в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным. А НДФЛ уплачивается – до 15 июля.

Налог на сделку купли-продажи в зависимости от срока владения домом

Срок владения домом определяется с момента вступления в наследство.

Сам факт вступления в наследство не ведет к возникновению дополнительных налоговых обязательств. Налог на вступление в наследство отменен в 2006г.

Важно! Срок вступления в право собственности после смерти наследодателя определяется не с момента документальной регистрации права собственности, а с момента смерти предыдущего владельца.

Пример уплаты налога в зависимости от срока

Случай. Если мой брат погиб в марте 2015 г., с какого момента мне не нужно платить налог?

Решение. Если намечалась сделка на декабрь 2017 г., то оплата налога обязательна, поскольку срок владения меньше 3 лет. Но если ее отложить до марта 2018, в этом случае наследник освобождается от уплаты сбора. А если наследство получено, например, 01.2017 г., то срок освобождения от налогового сбора составит уже 5 лет. То есть продавать можно после 01.2023 г.

Как уменьшить платеж за сделку купли-продажи

Строю дом на деньги с продажи унаследованного жилья. Это нулевой доход?

Уменьшить сумму налогового платежа при срочной продаже дома, полученного по наследству можно, сократив налоговую базу.

Налоговая база —  это размер средств, подлежащих налогообложению. Ее можно уменьшить на сумму документально подтвержденных затрат, которые понес владелец, связанные с ремонтом дома.

Документально подтверждать можно:

  • договорами;
  • чеками;
  • актами выполненных работ;
  • и т.д.

Сюда же можно отнести подтвержденные расходы собственника связанные с продажей дома. (реклама, вознаграждение риэлторов, др.).

Льготы для граждан при уплате госпошлины

Ряд льготных категорий граждан РФ полностью или частично не платят госпошлину при вступлении в наследство.

Среди льготных граждан:

  1. участники и инвалиды ВОВ, герои Советского союза и РФ;
  2. наследники проживавшие в наследуемом доме с наследодателем до и после его смерти;
  3. несовершеннолетние наследники (на момент открытия наследства);
  4. недееспособные наследники (находящиеся под опекой или попечительством);
  5. некоторые другие категории граждан.

Инвалиды 1-й и 2-ой групп выплачивают (50%) нотариального тарифа.

Таким образом, сама сделка купли-продажи унаследованного дома может быть проведена за один день. Однако это возможно, если при проверке документов на недвижимость у дома не окажется никаких обременений.

Налог с продажи квартиры, полученной по наследству и по договору дарения

Строю дом на деньги с продажи унаследованного жилья. Это нулевой доход?

В прошлой статье мы уже рассматривали, как уменьшить налоги при продаже минимального срока владения. В этой статье мы подробно рассмотрим, как можно сэкономить на налогах при продаже квартиры, полученную в наследство или по договору дарения. Так как вы продали квартиру, то получили доход с продажи. Получили доход — заплатите 13 % налога (НДФЛ).

С 2019 года вступили в силу новые законы, которые облегчают бремя налогоплательщика. Давайте разбираться с этим подробно.

Налогообложение при получении квартиры в наследство

Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ, налог на наследство не платится вне зависимости от того, что вы унаследовали — имущество или деньги. Исключение составляет лишь наследование авторского права, когда правопреемник получает вознаграждение за работы наследодателя.

Статус наследодателя не имеет значения, так что кто бы вам ни оставил наследство — родственник, друг или совершенно незнакомый человек — правила единые для всех.

Пример:Дядя оставил племяннику в наследство квартиру. То, что дядя и племянник не являются близкими родственниками, не имеет никакого значения — согласно п. 18 ст. 217 НК доход в натуральной форме, полученный в порядке наследования, не подлежит налогообложению. Это значит, что племяннице не нужно декларировать полученный доход и платить налог на наследство.

Налогообложение при получении квартиры по договору дарения

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с 14 статьей Семейного кодекса Российской Федерации и п. 18.1 ст. 217 НК РФ. (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Но если не близкими родственниками, соответственно, необходимо заплатить налоги. В договоре дарения не стоит искусственно занижать стоимость жилья.

Налоговый инспектор обратит на это внимание и заставит вас заплатить налог от кадастровой стоимость жилья.

Если же у вас есть основания для того, чтобы снизить стоимость недвижимости, дайте веские аргументы в пользу такого расхождения с кадастром.

Пример 1: Дядя подарил племяннику квартиру. Так как дядя и племянник не являются близкими родственниками, племяннику придется заплатить налоги. Кадастровая стоимость жилья составляет 3 500 000 рублей, соответственно, налоги составят 3 500 000 * 13% = 455 000 рублей.

Пример 2: Бабушка подарила внуку квартиру. Внук не должен платить налог на дарение, так как бабушка и внук — ближайшие родственники.

Как не платить налог при продаже квартиры

Если продать квартиру после определенного срока владения, то нет необходимости платить налог и подавать декларацию.

Минимальный срок владения для продажи квартиры, которую получили в подарок — 3 года.

Пример: В апреле 2020 года вы получили в подарок от родителей квартиру. Если продадите ее после апреля 2023 года, то налог не заплатите. С момента владения квартирой пройдет 3 года.

Срок владения имуществом, полученным в наследство, начинается со дня смерти наследодателя, а не с момента переоформления собственности на наследника согласно ст. 1114, п. 4 ст. 1152 ГК РФ, письмо Минфина РФ от 20 февраля 2015 № 03-04-05/ф8357.

Пример: Внук получил квартиру в наследство от деда, умершего в январе 2017 года. В марте 2018 года внук оформляет право собственности. В апреле 2020 он продает квартиру. Внуку не нужно платить налог с продажи, так как срок владения квартирой начался с января 2017 (с момента смерти наследодателя) и превысил 3 года.

Если квартира приобретена в браке и получена по наследству от умершего супруга. В этом случае срок владения считается не со дня смерти наследодателя, а с момента первоначального оформления недвижимости в собственность на основании письма Минфина РФ от 30 мая 2016 № 03-04-05/30938, 02 апреля 2013 N 03-04-05/9-326.

Пример: В 2015 году супруги купили квартиру и зарегистрировали ее на жену. После смерти жены в 2019 году муж вступил в наследство. В 2020 году он продал квартиру.

Платить налог с продажи собственности не нужно, так как срок владения недвижимостью начался с 2015 и превысил 3 года. Несмотря на то, что квартира была оформлена на жену, она куплена в браке и считается общей собственностью.

Основание: ст. 34 Семейного Кодекса РФ.

Если доля квартиры получена в наследство одним дольщиком после смерти другого.

В этом случае срок владения считается не со дня смерти наследодателя, а с того момента, когда изначально было зарегистрировано право собственности на первую долю, таким образом по факту происходит увеличение доли в той собственности, на которое уже есть право (основание — письмо Минфина РФ от 24 октября 2013 № 03-04-05/45015).

Пример: В 2015 году дочь и мать приватизировали квартиру и оформили ее в долевую собственность. Каждый стал владельцем ½ квартиры. В 2019 году мать умирает, и дочь получает в наследство ее долю.

В 2020 году он продает квартиру и ей не нужно платить налог с продажи, так как он владеет жильем больше 3 лет — с 2015 года.

Владение недвижимостью началось с момента оформления долевой собственности, а не с момента получения наследства.

Вычеты для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры до 2019 года

Вы подаете декларацию 3-НДФЛ, если продаете квартиру до истечения минимального срока владения. Сумма налога зависит от размера вычета. Бывает так, что вы не платите налог, но подаете в налоговую инспекцию «нулевую» декларацию.

Есть несколько видов вычетов для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры:

1.

С подтверждением фактических расходов на покупку. Но когда вы получаете квартиру в подарок или в наследство, соответственно, расходы по данной недвижимости у вас нулевые. Поэтому этим видом вычета до продажи квартиры в 2019 году воспользоваться было нельзя.

2. Без подтверждения расходов. Этот вид вычета касается как раз тех, кто получил квартиру в подарок или в наследство, так как никаких расходов нет. Вы получите вычет — 1 млн. рублей, таким видом вычета можно воспользоваться 1 раз в год на 1 объект недвижимости. С 01.01.

2016 года вступил в силу закон — № 325-ФЗ от 29.09.2019, благодаря которому вы не уменьшите налог, если занизите стоимость продажи квартиры. Теперь при продаже смотрите на кадастровую стоимость объекта на 1 января того года, когда продаете недвижимость.

Если доход от продажи ниже, чем 70 % от кадастровой стоимости, то налог платится с большей суммы.

Пример: В 2019 году вы продали подаренную квартиру за 2,5 млн. рублей. На 1 января 2019 года кадастровая стоимость квартиры — 4 млн. рублей. Кадастровая стоимость (4 млн. рублей х 0,7=2,8 млн.

рублей) выше дохода от продажи (2,5 млн. рублей), значит в целях налогообложения в расчет берется кадастровая стоимость. Так как расходов на покупку не было, вы применили вычет — 1 млн. рублей, и заплатили 13 % налога с 1,8 млн. рублей (2,8 млн.

рублей-1млн.рублей) — 234 000 рублей.

3. Если несколько долей в подаренной или унаследованной квартире. Будет выгоднее, если собственники продадут свои доли как самостоятельные объекты купли-продажи.В этом случае имущественный налоговый вычет предоставляется каждому налогоплательщику в сумме, не превышающей 1 млн рублей.

Пример: Два брата владели квартирой менее трех лет. Имущество находилось у них в общей долевой собственности по 1/2 каждому. Квартира была продана по двум раздельным договорам купли-продажи и оформлена как продажа двух самостоятельных объектов. Каждая доля была продана за 1,5 млн рублей (в сумме 3 млн рублей за квартиру).

Читайте также:  В Петербурге могут узаконить снос исторических зданий

Рассчитаем размер налога для каждого из собственников:13% х (1 500 000 (сумма дохода) — 1 000 000 (сумма вычета)) = 65 000 рублей.

Таким образом, каждый из собственников при продаже своей доли получит максимальный налоговый вычет в 1 млн рублей.

Если бы они продали квартиру по одному договору, то налог бы составил: 13% х (1 500 000 (сумма дохода) — 500 000 (сумма вычета)) = 130 000 рублей, так как налоговый вычет 1 млн рублей будет распределяться в размере ½ каждому.

Вычеты для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры после 2019 года

В конце 2019 года приняли Федеральный закон от 29.09.2019 № 325-ФЗ, который внес изменения в Налоговый кодекс.

Статья 220 Налогового кодекса дополнена следующими нормами:

При продаже имущества (за исключением ценных бумаг), полученного на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также по договору дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества.

Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.

1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.

Это значит, что в 2020 году уже можно подать декларацию в налоговую о доходах за 2019 год с учетом этих изменений. К сожалению, к доходам, полученным от продажи имущества ранее 2019 года, новые вычеты в сумме расходов дарителя и наследодателя применить нельзя.

Теперь есть дополнительные виды вычетов для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры:

1.

Если продаете подарок, который получили не от близкого родственника Если какой-то человек (друг, не близкий родственник) дарит вам квартиру или машину, вы должны заплатить налог 13% от стоимости этого подарка. Теперь если вы решите продать такой подарок раньше минимального срока владения, сможете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму, с которой заплатили 13% при дарении.

Пример: Друг подарил вам дом стоимостью 2 млн рублей. При дарении вы заплатили 2 000 000 рублей*13% = 260 000 рублей налога. Вы через год продали этот дом за 2 200 000 рублей. Теперь вам нужно заплатить налог при продаже.

До 2019 года вы могли бы воспользоваться стандартным вычетом в 1 млн рублей и налог бы получился: (2 200 000 — 1 000 000)*13% = 156 000 рублей. Сейчас выгоднее использовать вычет в размере суммы, с которой платили налог при дарении.

Получится: (2 200 000 — 2 000 000) * 13% = 26 000 рублей.

Отдать государству в качестве налога 156 или 26 тысяч — разница ощутимая и выбор очевиден. Но в налоговой инспекции вам вряд ли подскажут, что в вашем случае выгодней сделать так-то и так-то. Поэтому следите за изменениями в законодательстве или обращайтесь к специалистам, чтобы знать свои права.

2. Если продаете наследство меньше минимального срока владения

Если вы решите продать унаследованное имущество раньше минимального срока владения, вы сможете использовать вычет в размере стоимости этого имущества, если документы об этой стоимости остались у вас от наследодателя.

Пример: Если вам папа оставил в наследство квартиру, которую он покупал за 1 500 000 рублей, и у вас есть подтверждающие этот факт документы, вы сможете заявить к вычету при продаже этой квартиры 1 500 000 рублей, а не только 1 000 000 рублей, как это было до 2019 года. Вы решили продать эту квартиру за 2 000 000 рублей.

  • Сейчас налоги составят (2 000 000 −1 500 000)*13%=65 000 рублей
  • До 2019 года налоги составили бы: (2 000 000 −1 000 000)*13%=130 000 рублей
  • Вы можете сэкономить тысячи и сотни тысяч, если воспользуетесь возможностями налогового кодекса.

Есть нюанс: если наследодатель или даритель уже учитывали расходы на имущество, которое затем подарили вам или оставили в наследство, в целях налогообложения, вы не сможете заявить к вычету их расходы. Однако это не касается случаев, когда даритель или наследодатель получили вычеты при покупке жилой недвижимости или погашении процентов по ипотеке на жилую недвижимость.

Если наследодатель или даритель получили имущественный вычет на покупку или приобретение жилого дома (квартиры, комнаты, участка земли под индивидуальное жилищное строительство) либо вычет на погашение процентов по ипотеке, жилищным кредитам, займам, израсходованным на покупку этого жилого дома (квартиры, комнаты, участка под ИЖС), расходы наследодателя или дарителя вы сможете применить к вычету.

Когда подавать декларацию при продаже квартиры

Если квартиру продали в 2020 году, то подаете декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2021 года. В декларации отражается доход от сделки и примененные вычеты. С «нулевой» декларации ничего не платите. Если декларация к уплате, тогда оплатите налог до 15 июля 2021 года.

Со сроком подачи декларации и уплаты налогов не шутите. В случае просрочки получите штраф по статье 119 НК РФ — 5 % от неуплаченной в установленный срок суммы налога. Максимальная сумма штрафа — 30% от суммы задолженности, минимальная — 1000 рублей.

Если просрочите с «нулевой» декларацией, то заплатите 1000 рублей.

Как быстро подать декларацию и уменьшить налог к уплате

Вы можете подать документы лично в налоговую инспекцию или дистанционно через личный кабинет налогоплательщика. Никто не даст гарантию, что налоговая беспроблемно примет документы, и на протяжении трех месяцев камеральной проверки вас не побеспокоит.

Если вы дорожите временем, нервами и деньгами, то доверьтесь нам. Меньше чем за 24 часа специалисты компании Верните.налог уменьшат налоги в рамках закона, безошибочно заполнят декларацию, подготовят и подадут документы в инспекцию. От вас потребуется минимальное участие. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 рублей.

По пакету «Премиум» вы получите полное сопровождение проверки. Если будут задержки с выплатами, мы напишем жалобы, свяжемся с инспекцией и обеспечим возврат денег в срок. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 рублей.

Как продать наследственную квартиру и избежать налогов ?! – Правовед Плюс

Строю дом на деньги с продажи унаследованного жилья. Это нулевой доход?

07.08.2020

Достаточно часто после смерти наследодателя наследникам достается такой объект недвижимости, как квартира. Наследник может самостоятельно решать вопрос проживания или продажи жилья.

В нашей стране в соответствии с установленными нормами гражданского законодательства любой доход облагается налогом, в том числе и доход, связанный с наследованием. Это правило касается и дохода, который гражданин получил с продажи унаследованной квартиры.

Что делать, если хочется сэкономить ?! Надо отметить то, что на законодательном уровне есть предусмотренные методы снижения этого налога или даже избавления от него.

Можно ли полностью избежать налога от продажи жилья ?!

Чтобы не платить достаточно ничего не делать и выждать определенное время. То есть необходимо подождать, когда истечет три года с момента смерти наследодателя и тогда не потребуется абсолютно ничего платить в доход государства. Надо отметить один важный нюанс.

В частности, отсчитывается в таком случае три календарных года с моменты смерти наследодателя, а не с даты получения свидетельства о праве на наследуемого имущества. Но бывают случаи, когда у наследника просто нет времени на то, чтобы ждать так долго.

Согласно законодательным нормами собственность переход наследнику в день смерти наследодателя, даже при неполном оформлении своих наследственных прав. Но фактически до момента полного узаконивания объекта жилой недвижимости наследник не может продавать или дарить жилье.

Бывает и так, что квартиры после смерти наследодателя пребывают под так называемым залогом и это бремя вместе с жильем также передается преемнику.

Для продажи квартиры необходимо получить свидетельство о вступлении в наследственные права, поставить недвижимость на кадастровый учет, зарегистрировать вещные права в Росреестре на нее и при наличии залога или ипотечного кредита погасить долги либо получить так называемое согласие залогодержателя на совершении сделки в письменной форме.

Какие налоги платятся при продаже квартиры в ходе получения наследства ?!

Обычно наследники после получения объектов недвижимого имущества стремятся продать их. Вызвано это отсутствием потребности в жилье, необходимостью получения денег, наличием споров между наследниками умершего гражданина.

Если квартира продается до истечения трех лет после смерти наследодателя, то тогда придется уплатить в доход государства налог в размере 13 процентов от стоимости жилья. Уплачивается налог в ФНС по месту проживания наследника, выступающего в качестве налогообязанного лица.

Если человек не резидент Российской Федерации, то тогда сумма налога может увеличиваться вплоть до 30 процентов от стоимости недвижимости.

При этом действующее законодательство нашего государства не предлагает льгот по НДФЛ в случае продажи квартиры, включая при этом и разнообразные социально незащищенные категории россиян.

Как можно продать квартиру и не платить налог ?!

Как было обозначено выше избежать уплаты налогов можно, если просто выжидается трехлетний срок после смерти наследодателя. Но можно ли реализовать жилье, если прошло меньше трех лет с момента ее получения в качестве наследства ?!

Есть вариант, при котором размер НДФЛ сокращается до нуля рублей, но это правило действует исключительно при недорогой стоимости жилого помещения.

Сам процесс удешевления налога действует следующим образом: от базовой стоимости реализации объекта жилой недвижимости вычитается налог (размер не более одного миллиона рублей) или приобретательские расходы на вступление и оформление наследства. Потом результат умножается на тринадцать процентов.

Если расходы менее одного миллиона, то применяется вычет в размере данной суммы. То есть наследник вполне может применить на практике налоговый вычет на продажу недвижимости и сэкономить.

Читайте также:  Как я покупала квартиру в Подмосковье: личный опыт. Часть 2

Для этого должны быть соблюдены следующие условия:

  • Налогоплательщик обязан проживать на территории Российской Федерации не меньше полугода времени;
  • Объект жилой недвижимости в виде квартиры должен находится на территории России;
  • Продавец и покупатель квартиры не должны быть близкими родственниками (родители, сестры, братья, бабушки, дедушки, внуки и внучки).

Как было обозначено выше минимальный размер стоимости уменьшения квартиры составляет один миллион рулей. А можно ли сделать эту процедуру, если вы не устроены официально на работу и не платите налоги НДФЛ в доход государства? Да, но только процедура может быть проведена в будущем после того, как вы устоитесь работать официально, то есть законодательство позволяет гражданам получить вычет в любой момент жизни при трудоустройстве. То есть срок получения налогового вычета как думают многие граждане не ограничен тремя годами.

https://www.youtube.com/watch?v=H2W8Y16l0VY

При реализации или отчуждении долевой недвижимости требуется подача деклараций от каждого дольщика отдельным образом. В декларации фиксируется сумма налогового бремени, которая зависит от цены его доли.

Налоговый вычет применяется путем его разделения (в процентном отношении) соответственно размеру каждой доли (иными словами, не каждый отдельный дольщик использует по одному миллиону рублей, а эта сумма распространяется на весь объект жилой недвижимости, выступающий наследственной массой).

Есть ли у покупателя риски при покупке наследственной квартиры ?!

В ситуации, когда покупателем сделан выбор в пользу покупки наследственной квартиры, то тогда нужно обязательно просчитать все возможные риски и проконсультироваться с опытным юристом. Это требуется для того, чтоб минимизировать потенциальные возможные риски при покупке такого проблемного жилья.

Что должно насторожить ?!

В первую очередь заниженная цена на квартиру, так как слишком заманчивая стоимость может говорить о том, что есть определенные подводные камни, о которых продавец предпочитает умалчивать. Цена наследственной квартиры не должна опускаться ниже, чем на 5-10 процентов от среднерыночной стоимости недвижимости.

Обязательно нужно общаться с продавцом перед покупкой квартиры, сверив его личность с предоставленным паспортом и правоустанавливающими документами на объект недвижимости.

Во время беседы надо выяснить причины, по которым продавец хочет реализовать квартиры, историю получения жилья, наличие комплекта правоустанавливающих документов и возможных обременений в виде залога или ареста жилья.

Рекомендуется при покупке наследственных квартир обойтись без внесения задатков на квартиру, так как могут возникнуть проблемы. Можно для надежности заключить предварительный договор купли-продажи квартиры.

Но лучшее решение проблемы – это обращение к грамотному юристу, который поможет провести сделку начиная от проверки ее юридической чистоты и заканчивая получением правоустанавливающих документов на руку после регистрации прав собственности.

Нужна консультация юриста по наследственным делам в Москве, Московской области или регионах РФ ?! она тут.

Продажа унаследованной недвижимости: важные нюансы

15.06.2021

Вопрос продажи доставшейся по наследству недвижимости на практике часто вызывает много вопросов. Это касается и непосредственно вступления в наследство, и заключения сделок. В этой статье мы расскажем об основных моментах, учитывая которые можно избежать проблем.

Если квартира перешла по наследству, то когда ее можно продать

Когда наследополучатель поучает недвижимость, он становится собственником с того момента, как наследодатель ушел из жизни. Но речь здесь идет о праве пользования.

То есть в квартире можно проживать, а также оплачивать коммуналку, налоги и прочие расходы.

А вот право на распоряжение квартирой (дарение или продажу) возникает только после того, как будет получено свидетельство о праве на наследство, квартира встанет на кадастровый учет, а право собственности будет зарегистрировано в Росреестре.

Квартира может находиться в залоге или быть приобретенной в ипотеку. В этом случае для того, чтобы стать полноправным собственником, надо получить разрешение залогодержателя или закрыть жилищный кредит. В противном случае сделка купли-продажи считается недействительной.

Как узнать об открытии наследства

Это можно сделать бесплатно онлайн при помощи сервиса Федеральной нотариальной палаты в разделе Реестр наследственных дел. При открытом деле надо обращаться к тому же нотариусу. Если дело не открыто, то заявление надо подавать по последнему месту проживания наследодателя (речь идет о заявлении на принятие наследства).

Свидетельство о праве на наследство: как его получить

Для этого потребуется оплатить пошлину. Наследники 1 и 2 очередей платят 0,3% от стоимости объекта недвижимости, но не более 100 000 рублей. Все остальные наследники платят 0,6%, но не более 1 000 000 рублей.

Заплатить пошлину надо после того, как будет проведена оценка имущества. Эту процедуру заказывают в БТИ или пользуются услугами независимых оценщиков.

Свидетельство о праве на наследство выдается спустя 6 месяцев после ухода из жизни наследодателя, но проводить сделку по продаже лучше после того, как право собственности будет зарегистрировано в Росреестре.

Так покупатель сможет тоже получить соответствующую информацию.

Продажа полученной по наследству квартиры: какие нужны документы

Когда право собственности будет зарегистрировано, с объектом недвижимости можно осуществлять любые сделки, в том числе, по продаже. Такая сделка проводится по обычному сценарию: заключается предварительный договор, уплачивается аванс, далее идет сбор документов и обращение в МФЦ или Росреестр.

Список необходимых документов включает в себя: паспорта всех участников сделки, договор купли-продажи, разрешение органов опеки и попечительства (при наличии несовершеннолетних собственников), справка о зарегистрированных в квартире лицах, правоустанавливающие документы (свидетельство о праве на наследство).

Также покупателю надо предоставить технические документы и выписку с лицевого счета в подтверждение отсутствия задолженности по ЖКУ. Оплата пошлины за регистрацию перехода права собственности ложится на покупателя. Срок регистрации составляет 7-9 дней.

Налоги при продаже

Сама по себе перешедшая по наследству недвижимость не требует декларирования и уплаты налога, но в случае ее продажи владелец получает доход, с которого уже придется заплатить налог. Налогообложение в этом случае осуществляется на общих основаниях.

Если человек владел объектом недвижимости более 3 лет, то ничего платить не надо. Если менее 3 лет — 13% с превышающей 1 млн рублей суммы.

Важный момент: период владения начинает отсчитываться не с момента регистрации права собственности, а с момента ухода из жизни наследодателя.

Право на получение налогового вычета тоже можно использовать. Во-первых, налогооблагаемая база уменьшается на 1 млн рублей, во-вторых, есть возможность получить вычет в размере стоимости имущества, если от наследодателя остались документы об этой стоимости (и в случае, если данный вычет не был использован им ранее).

Продажа

Здесь есть важная особенность: наследнику надо получить завещание в последней версии, это можно сделать у нотариуса и наследодателя. Если после сделки появятся другие наследники, то ее оспорят через суд.

В этом случае наибольший риск несет покупатель, поскольку он может лишиться и недвижимости, и денег — средства продавец может уже потратить, а с взысканием денег часто возникают трудности. Продавец же может столкнуться с затяжными судебными процессами и последствиями в виде исполнительного производства и пр.

Перед сделкой надо быть твердо уверенным в том, что какие-либо другие претендующие на недвижимость наследники отсутствуют. Особенно, если сделка заключается до того, как истек срок 6 месяцев с даты ухода наследодателя из жизни.

Практика показывает, что свидетельство о праве на наследство наследники иногда получают раньше, чем закончится этот срок, но в дальнейшем это выливается в правовые разбирательства. По факту для такой сделки вообще нет безопасного срока.

Наследники могли не знать о том, что наследодатель ушел из жизни, тогда для них отсчет полугодового срока начинается с момента, когда они об этом узнали. Также есть риск, связанный с наличием детей, и особенно — рожденных вне брака. При нарушении их интересов в течение 6 месяцев с наступления совершеннолетия они могут пойти к нотариусу и начать отстаивать свои права.

Отдельная ситуация с продажей одним из наследников своей доли. Здесь ему сначала надо получить одобрение у владельцев остальных долей и предоставить им право преимущественного выкупа. Если этого не сделать, то сделку через суд могут признать недействительной.

Также бывает так, что доля в квартире перешла по наследству к одному дольщику после того, как ушел из жизни другой. В этой ситуации отсчет периода владения ведется с момента изначальной регистрации права собственности на долю, а не с дня ухода наследодателя из жизни.

Еще один важный момент связан с получением наследства несовершеннолетними: в этом случае в обязательном порядке должны быть привлечены органы опеки.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *