Дача – это не только грядки, свежий воздух и ароматные шашлычки. У каждого дачника есть свои обязанности, одна из которых связана с регулярной выплатой налогов. И платить их придется не только за дом, но и за земельный участок. Как рассчитываются выплаты в бюджет? Кто обязан платить налог, а кто от него освобожден? Будем разбираться.
Регулярные налоги для дачников
Дачники платят два основных налога. Так же, как и собственники квартир, владельцы загородных домов должны отдавать в бюджет налог на имущество физических лиц. Однако к нему добавляется и второй обязательный налог – на земельный участок, на котором находится дом.
Сервис для председателей СНТ и садоводов
Сэкономь время, нервы и деньги для решения всех задач СНТ.Оставьте время на семью.
Налог на земельный участок для физических лиц в 2021 году
Обязанность дачников платить налог на землю прописана в Налоговом кодексе Российской Федерации. Согласно п. 1 ст. 388, обязательные выплаты в бюджет должны вносить:
- собственники земельных участков;
- дачники, обладающие правом бессрочного пользования земли;
- владельцы участков, перешедших по праву пожизненного наследуемого владения.
От налога на садовый участок освобождаются:
- те, кто использует землю, предоставленную местными властями в срочное или бессрочное безвозмездное пользование;
- физические лица, арендующие землю у муниципалитета.
Арендаторы участка не являются плательщиками земельного налога, потому что вместо него они регулярно выплачивают арендную плату.
Как рассчитать налог на земельный участок
При расчете земельного налога для дачников в 2021 году учитываются несколько факторов:
- кадастровая стоимость участка;
- налоговая ставка, установленная в регионе;
- наличие льгот для налогоплательщика.
Самым главным показателем при расчете является налоговая база, равная кадастровой стоимости участка. Информация по ней вносится в Росреестр ежегодно до 1 февраля.Узнать кадастровую стоимость можно в каталоге Росреестра, находящемся в открытом доступе. Для поиска по каталогу достаточно набрать кадастровый номер или точный адрес земельного участка.Также при расчете налога на землю учитывается ставка, установленная в каждом из регионов. Однако на федеральном уровне закреплены максимальные значения, которые недопустимо превышать.На основании п. 3 ст. 394 НК РФ, максимальная ставка для участков, приобретенных физическими лицами для частного садоводства или огородничества, не может составлять более 0,3%.Зная кадастровую стоимость участка и налоговую ставку, установленную в регионе, можно рассчитать сумму налога. Для этого потребуется умножить размер налоговой базы на процентную ставку. Если для владельца участка предусмотрена сниженная стоимость земельного налога, то сумма льгот предварительно вычитается из налоговой базы, а только потом разница умножается на налоговую ставку. Приведи своего председателя и получи скидку 10% на тариф «Профессионал»
Кому полагаются льготы на земельный налог
Если владелец участка относится к льготникам, то сумма налога для него будет меньше, чем для остальных собственников. Порядок предоставления налоговых льгот прописан в ст. 395 Налогового кодекса РФ.
Уменьшить налоговую базу в 2021 году могут:
- ветераны ВОВ;
- инвалиды боевых действий;
- лица, пострадавшие при атомных авариях или ликвидации их последствий;
- герои СССР или РФ;
- ветераны труда;
- военные пенсионеры;
- инвалиды I и II групп;
- многодетные семьи;
- пенсионеры и люди предпенсионного возраст (с 55 лет – для женщин, с 60 лет – для мужчин).
Полный список категорий граждан, имеющих право на льготы, представлен в п. 1 ст. 407 Налогового кодекса РФ. Для всех этих лиц налог рассчитывается за вычетом 6 соток. Например, размер земельного участка, принадлежащего льготнику, – 14 соток. Тогда из общей кадастровой стоимости земли вычитается стоимость 6 соток, а полученная разница умножается на налоговую ставку.Льготы на земельный налог имеют заявительный характер. Для уменьшения суммы выплат в государственный бюджет, налогоплательщику нужно:
- лично обратиться в налоговый орган;
- предоставить заявление и документы, подтверждающие право на получение льготы.
Согласно п.6 ст. 408 НК РФ, перерасчет налогов будет произведен не более чем за три периода, предшествующих календарному году обращения, но не ранее даты возникновения права на налоговую льготу.
Юридические услуги для СНТ
Низкие цены!
Имущественный налог на постройки в 2021 году
Второй обязательный взнос в бюджет для дачников – это налог на постройки на земельном участке. Его придется платить тем дачникам, чьи постройки были зарегистрированы в ЕГРН.При расчете налога на частный дом налоговой базой также считается кадастровая стоимость строения.
Но при этом учитывается только площадь свыше 50 квадратных метров.Например, если общая площадь дома составляет 140 «квадратов», налог будет рассчитываться по кадастровой стоимости только 90 квадратных метров.
Ставки по налогу устанавливаются индивидуально в каждом регионе Российской Федерации, но не могут превышать 0,1% от кадастровой стоимости жилого дома.
Чтобы рассчитать итоговый размер налога на частный дом, потребуется из кадастровой стоимости постройки вычесть стоимость 50 квадратных метров и умножить полученную разницу на 0,1%. 
Нужно ли платить имущественный налог за другие постройки
Статья 401 Налогового кодекса РФ говорит о том, что налог взимается не только с частных домов, но и с «иных зданий, строений, сооружений и помещений». Однако речь идет только о капитальных постройках, зарегистрированных в ЕГРН. Пока гараж или хозяйственный склад не внесены в единый реестр, налоги за них платить не придется.
А зарегистрировать постройку по собственному желанию сможет только собственник. У налогового ведомства таких прав нет.Не предусмотрено и штрафных санкций за отсутствие регистрации. Единственное, что может сделать налоговая служба – порекомендовать собственнику зарегистрировать капитальную постройку и платить за нее налог.
Если налоговая служба пришлет требование оплатить налог за незарегистрированную постройку, его можно обжаловать в судебном порядке.
Вносить в ЕГРН можно не только частный дом, но и автомобильный гараж, отдельно стоящую баню и другие капитальные строения, имеющие фундамент. Теплицы, сараи, беседки, туалет и постройки, которые можно перенести в любое место на участке без нарушения функциональности, не относятся к капитальным строениям, не подлежат регистрации и не облагаются имущественным налогом.
Когда платить имущественный и земельный налоги
И имущественный, и земельный налог дачнику придется платить ежегодно до 1 декабря. Если вы не внесете оплату до указанного срока, за каждый день просрочки будут начисляться пени.
Налог на скважину в 2021 году
Обязанность платить налог за использование подземных вод прописана в Федеральном законе «О недрах» еще с 1992 года. Однако раньше этот налог распространялся только на организации и юридических лиц, использующих водные ресурсы в промышленных масштабах.
Лицензия на скважину требовалась, если:
- вода шла на продажу;
- объем добываемой воды превышал 100 кубометров в сутки;
- добыча воды осуществлялась с глубины от 400 метров и более.
О налогообложении скважин в садовых товариществах власти впервые задумались в 2016 году.
Но собственники земельных участков были против введения такого налога, поэтому под давлением общественности была введена «водная амнистия». Она давала право бесплатного пользования воды из скважин, на которые не была оформлена лицензия.Но в 2019 году вступил в силу Федеральный закон №217. После этого все скважины, находящиеся в коллективном пользовании, стало необходимо лицензировать.
А за воду – платить налог.
Обязательное лицензирование касается только скважин, находящихся в коллективной собственности садоводческого товарищества. Платить за колодец или скважину на своем собственном участке дачникам не нужно.
Однако на онлайн-слушаниях, организованных Комитетом по природным ресурсам, собственности и земельным отношениям во главе с председателем Николаем Николаевым, было принято решение продлить время «водной амнистии» до 1 января 2022 года. Также власти пообещали отменить госпошлину за оформление документов для лицензирования скважин как минимум на год. Это значит, что садоводам дали и очередную отсрочку по налогам на водные ресурсы. Ведь без лицензии на скважину платить взносы в бюджет по-прежнему не нужно.
Возврат налога на участок
Российское законодательство предусматривает возможность вернуть налоговый вычет за приобретаемую недвижимость. Но можно ли вернуть налог в размере 13% при покупке земельного участка в 2021 году?Да, но при одном условии: если вы приобретаете землю вместе с домом или строите его на участке самостоятельно. Иначе рассчитывать на налоговый вычет собственнику земли не приходится.
Есть и еще одно ограничение. До 1 января 2010 года Налоговый кодекс не предусматривал возможность включить затраты на приобретение земли в стоимость построенной на ней недвижимости. Поэтому претендовать на налоговый вычет за землю могут только те дачники, которые приобрели участок после 1 января 2010 года.
И еще одно важное условие: вернуть подоходный налог с покупки дачи можно только после регистрации частного дома.Подавать заявление на возврат налогового вычета можно в начале календарного года, следующего за годом оформления дачи в собственность.Пример. Житель Подмосковья Сергей Петров купил земельный участок в августе 2010 года. В 2018 году собственник земли решил построить на ней частный дом.
После того как в 2019 году строительство полностью завершилось, Сергей зарегистрировал дом и получил право на налоговый вычет, в сумму которого также вошла и цена приобретенного участка. Подать документы и получить выплату собственник смог в 2020 году. Законодательство Российской Федерации предусматривает ограничения по суммам, максимально допустимым при расчете вычета.
Вне зависимости от того, сколько денег вы потратили на покупку участка и строительство дома, получить возврат можно только от суммы, не превышающей 2 млн рублей.Пример. Владелец загородного участка Александр Максимов вложил 3 млн рублей в покупку земли, на которой впоследствии построил дом стоимостью 5 млн рублей и зарегистрировал его в 2019 году. Общая сумма затрат составила 8 млн.
Но заявить к вычету собственник сможет лишь 2 млн рублей. Поэтому в 2020 году он получит от государства возврат налога в размере 260 000 рублей.
Налог при продаже участка
Если же в 2021 году собственник решит продать свой земельный участок, придет его очередь платить налог государству. В этом случае выплаты будут обязательны даже если вы продаете пустой участок без дома.
- Все граждане, проживающие на территории Российской Федерации более 183 дней, будут обязаны заплатить налог с продажи в размере 13%.
- Если длительность проживания в РФ составляет меньше 183 дней, размер налога увеличится до 30% от стоимости проданного участка.
Доход от продажи земли нужно отразить в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Ее потребуется предоставить в налоговый орган не позднее 30 апреля следующего года.
А налог с продажи, высчитанный на основании декларации, оплатить в бюджет не позднее 15 июля.
Налог на подаренный участок
Согласно Налоговому кодексу РФ, полученный в дар земельный участок относится к доходам гражданина. Поэтому новый собственник земли будет обязан заплатить налог в бюджет в размере 13% от кадастровой стоимости участка и подать налоговую декларацию. Даритель от таких обязанностей освобождается.Пример.
Кадастровая стоимость подаренного земельного участка составляет 150 000 рублей. В таком случае, человек, которому перешло право собственности на землю, должен заплатить в бюджет 13% от этой суммы. То есть 19 500 рублей.НДФЛ необходимо оплатить до 15 июля года, следующего за оформлением дарственной.
Особым случаем считается процедура дарения между ближайшими родственниками.
Если одаряемый имеет кровные родственные связи с дарителем (например, приходится ему супругом, сыном или дочерью, отцом или матерью, внуком, дедом или бабушкой, братом или сестрой), то платить налог в бюджет, а также подавать декларацию не придется.
Чтобы получить консультацию по налогообложению, члены СНТ могут обратиться к председателю садоводческого товарищества. Но для грамотного ответа на запросы собственников ему, в свою очередь, может потребоваться помощь юриста. Зарегистрировавшись в личном кабинете СНТклуба, председатель всегда может получить юридическую консультацию по вопросам, связанным с налогами. А информацию, которая будет полезна членам СНТ, опубликовать на сайте товарищества.
Если земельный участок не стоит на кадастровом учете — как узнать чей он, и как его можно оформить?
Далеко не все участки состоят на кадастровом учете. В первую очередь, это касается неиспользуемой земли. Пустующий по соседству участок часто хочется присоединить к своему. Узнайте, как получить информацию о владельце такой земли и о способах оформить права на нее.
Оформление земли, не находящейся на кадастровом учете
Собственник приглянувшегося земельного участка не всегда пользуется им. При этом территория может представлять интерес для соседей или других граждан. Собственника, с большой долей вероятности, заинтересует предложение о покупке земли. Чтобы совершить такую сделку, необходимо отыскать владельца и оформить участок.
Как найти собственника
Учитывая заброшенность участка, вероятность появления на нем хозяина невелика. Если повезет, то телефон владельца могут передать собственники, если они с ним знакомы.
В остальных случаях, чтобы связаться с собственником, придется постараться. Информация о владельцах может находиться в различных структурах.
Обращение в Росреестр
Система регистрации прав действует около 20-ти лет. Собственник мог успеть оформить участок на себя без постановки на кадастровый учет. Узнать имя владельца получится путем направления запроса в Росреестр.
Для этого необходимо (приказ Минэкономразвития N 968 от 23 декабря 2015 года):
- заполнить заявление и указать адрес участка;
- указать в нем сведения о себе;
- уплатить госпошлину (это можно сделать на месте).
В течение 5-ти дней информация будет предоставлена.
Запрос можно сделать и в электронном виде. Если на официальном сайте Росреестра потребуется электронная цифровая подпись, то на одном из порталов-посредников удастся обойтись без нее.
Полученная выписка из ЕГРН будет содержать все сведения о параметре объекта и ФИО собственника. Адрес хозяина указан не будет, поскольку закон запрещает разглашать персональные данные. Может оказаться, что участок находится в муниципальной собственности. Также существует вероятность отсутствия сведений о нем в ЕГРН.
Обращение в СНТ, если участка нет на кадастровом учете
Если земля используется дачными объединениями, то стоит посетить правление СНТ. Его руководство имеет всю информацию о членах и принадлежащей им земле.
Формально председатель не обязан сообщать такие сведения 3-м лицам.
Если рассказать ему о намерениях приобрести этот участок, то он может заинтересоваться по следующим причинам:
- наличие накопившихся долгов по членским взносам у собственника;
- неухоженный участок снижает стоимость недвижимости соседей;
- наличие долгов за использование общих коммуникаций.
Если у земли появится новый хозяин, намеренный активно ее использовать, это существенно снизит проблему нехватки средств в кассе СНТ.
В случае удачи останется только связаться с владельцем и начать переговоры.
Обращение в муниципалитет
Получение информации в муниципалитете будет иметь смысл в следующих случаях:
если участок не относится к СНТ и данные о его собственнике отсутствуют в ЕГРН;- если земля принадлежит самому муниципалитету.
если участок не относится к СНТ и данные о его собственнике отсутствуют в ЕГРН;В первом случае необходимо поднимать архивные данные о предоставлении участка. Значительное количество земли было передано на основании распоряжений местных властей. В этих документах содержится информация о ее получателях.
Второй случай будет рассмотрен ниже, в разделе, посвященном оформлению участка.
Обращение в налоговую инспекцию
Если участок находится в собственности, его владелец обязан вносить в казну налог. Инспекция обладает всеми данными о хозяине и каждый год направляет ему расчет подлежащего уплате налога.
Обращение в инспекцию не поможет, поскольку в отношении таких сведений действует режим налоговой тайны (ст. 102 НК РФ). За ее нарушение предусматривается ответственность служащих.
Оформление земельного участка, который не стоит на кадастровом учете
Процесс получения прав на участок также не станет легким занятием. Алгоритм действий будет зависеть от того, кому принадлежит интересующая земля.
Если участок находится в муниципальной собственности
Когда выясняется, что землей владеет муниципалитет и она не входит в состав территории, предоставленной СНТ, придется руководствоваться главой V.1 ЗК РФ. Эти нормы предполагают продажу участка или его передачу в аренду по итогам публичных торгов.
Чтобы получить во владение или в собственность интересующий участок, придется выполнить ряд действий:
- Подать заявление в местную администрацию о намерении выкупить землю или получить ее в аренду.
- Осуществить все мероприятия по постановке земли на кадастровый учет (с высокой вероятностью эти процедуры придется выполнить заявителю): подготовку межевого плана, получение ТУ на подведение инженерных сетей.
- Принять участие в торгах. Они будут считаться состоявшимися даже при единственной заявке.
- Заключить договор купли-продажи или аренды и оплатить обусловленную им стоимость.
- Зарегистрировать полученные права на землю.
Если оформляется участок, принадлежащий гражданину
Главная проблема заключается в том, что участок не состоит на кадастровом учете. Подготовка документов для постановки связана с крупными расходами.
Придется обращаться к геодезистам, оформлять межевой план и тратить значительное время на подачу и получение необходимых справок. Не каждый собственник будет тратить деньги на оформление объекта, в котором он не заинтересован.
Скорее всего, расходы лягут на покупателя и ему придется нести риски дальнейшего срыва сделки.
- В видео сюжете можно подробно узнать, как поставить на кадастровый учёт земельный участок
- При таком раскладе необходимо подстраховаться и предупредить возможные злоупотребления со стороны продавца.
- Это можно сделать одним из следующих способов:
- заключить договор целевого займа, предоставленного для оформления кадастровой документации;
- заключить соглашение об оказании платных услуг по сопровождению изготовления необходимых документов.
Не рекомендуется заключать предварительный договор купли-продажи, поскольку на момент его подписания будет отсутствовать сам объект (неизвестны его физические характеристики, кадастровый номер и другие сведения).
Если приобретаемый участок находится на территории СНТ, то придется урегулировать долги предыдущего собственника. В противном случае, покупатель будет вынужден решать чужие проблемы, столкнувшись с претензиями правления.
Чтобы приобрести пустующий участок, необходимо не только отыскать его собственника, но и устранить потенциальные риски при оформлении земли. Любую договоренность с продавцом требуется закреплять эффективными правовыми средствами.
В союзе дачников рассказали о налогах после оформления дачи в собственность
Этот порядок действует в России уже 14 лет. Дачников в стране порядка 60 миллионов. Однако в собственность оформлено всего около 14 млн дачной недвижимости — причем не только дома, но и различные капитальные постройки.
Сколько будет стоить коммуналка в энергоэффективном доме
Некоторых останавливают якобы высокие налоги. Насколько же после оформления в собственность дачи вырастают расходы семьи, «РГ» спросила первого заместителя председателя Мособлдумы, председателя Союза дачников Подмосковья Никиту Чаплина.
По его словам, действительно многие дачники, не зарегистрировавшие права на свои строения, мотивировали свое нежелание оформлять собственность высокими налогами. «Но это в большинстве случаев отговорки.
Повышенный налог — 2% — предусмотрен только для владельцев коттеджей стоимостью свыше 300 миллионов рублей, это налог на роскошь. Федеральная налоговая ставка для остальных садовых и жилых домов составляет 0,1% от кадастровой стоимости, при этом у регионов есть право увеличения этой ставки не более чем до 0,3%.
Если взять среднестатистический жилой дом площадью 150 кв. м в Московской области, то его кадастровая (инвентаризационная стоимость), приближенная к рыночной, составит 3,6 млн. рублей. При этом налогооблагаемая база для жилых и садовых домов уменьшается на 50 кв. м.
Таким образом, при ставке 0,1% налог составит 2400 рублей в год.
Для работающего собственника это вполне по силам, а пенсионеры, многодетные и еще ряд льготных категорий граждан полностью освобождены от уплаты налога на 1 квартиру, 1 дом, 1 гараж и 1 хозпостройку, а также имеют налоговый вычет на 6 соток на 1 земельный участок. В дополнение к федеральным муниципалитеты вправе устанавливать и местные льготы, например, полностью освободить многодетную семью от земельного налога», — пояснил Чаплин.
Поэтому, подчеркнул он, бояться налогов не нужно, а стоит подумать, в какую сумму обойдутся возможные судебные расходы, если у соседа или администрации возникнут претензии о сносе самовольной постройки. Также если дом оформлен, то намного проще заключить договор со страховыми компаниями. А подвести магистральные коммуникации — газ и воду — можно только к зарегистрированным объектам недвижимости.
Налог на неоформленную недвижимость
Принятый налог на имущество всколыхнул общественность и породил вокруг себя множество слухов. Например, особый резонанс вызывает уплата налога на недостроенные жилые объекты, которые поставлены на кадастровый учет, но не оформлены как право собственности. Из этого вытекает следующее: если право собственности не было зарегистрировано в соответствующем органе, то налог на это имущество не начисляется, так как недостроенный дом не может считаться полноценным объектом жилья.
По неофициальным данным, от уплаты налога по такой схеме уклоняется большое количество наших соотечественников, на 4 миллионах участков на сегодняшний день нет зарегистрированных владельцев, поэтому эти объекты считаются недостроенными. Как будет реализовываться этот налог в случае недостроенного имущества? Облагается ли такое имущество налогом на самом деле? Об этом расскажем в нашей статье.
Реальный пример расчета налога на неоформленную недвижимость
Давайте рассмотрим на конкретном примере. Житель РФ является собственником земли, на которой он строит дом или уже построил. Возникает вопрос: имеет ли он право не регистрировать это имущество?
Представители телевидения и прессы РФ говорят, что если имущество поставлено на кадастровый учет, но не зарегистрировано в ЕГРП, то гражданин освобождается от уплаты налогов. Но это заблуждение.
Дома, которые не внесены в ЕГРП, но поставлены на кадастровый учет, облагаются налогом. Как только имущество поставлено на кадастровый учет, сразу происходит процесс начисления налогов. Почему это происходит? Информация о недвижимом имуществе, поставленном на кадастровый учет, поступает в налоговые учреждения из Росреестра.
Затем, в зависимости от региона, на имущество начисляется процент. Известно, что этот процент разнится, ведь в каждом регионе его утверждают местные органы власти.
Недвижимому имуществу присваивается кадастровый номер и кадастровая стоимость, также в документе указывается место расположения и площадь объекта.
Поэтому если ваше имущество поставлено на кадастровый учет, по закону сразу начинает начисляться налог.
Если существует такой закон, как тогда россиянам удается уклоняться от налогов, и законно ли начать строительство дома и не поставить его на кадастровый учет?
По сути, жители нашей страны имеют право начинать возведение жилого объекта без кадастрового учета.
В этом им помогает Дачная амнистия, которая позволяет проводить госрегистрацию с минимальным пакетом документов.
Однако хочется сразу оговориться: в интересах самих граждан после завершения строительства сразу обратиться в бюро технической инвентаризации и составить технический паспорт.
На самом деле, после распада СССР существовал документ, в котором сказано следующее: «Владелец имущества по собственному желанию может внести личный жилой объект в реестр ЕГРП», но современные реалии говорят о другом. Сегодня мы живем по закону № 218-Ф3 «О государственной регистрации недвижимости». Он вступил в силу 1 января 2017 года.
Если обратиться к 3 пункту 70-й статьи, мы видим следующее: все имущество, стоящее на кадастровом учете, но не внесенное в ЕГРП, будет сниматься с кадастрового учета. В соответствии со статьей 225 Гражданского кодекса РФ, такое имущество становится бесхозяйственным.
Следовательно, если дом снят с кадастрового учета, он никому не принадлежит, и, в соответствии с этим законом, местные органы власти могут забрать такое имущество в личное пользование.
!
А теперь представьте ситуацию, когда человек прожил на своей земле более 70 лет, а к нему приходят и говорят, что это имущество принадлежит государству.
Такой закон возмутил представителей многих общественных организаций, по этому поводу было направлено письмо президенту РФ.
В свою очередь, государственные представители в официальном ответе заявили, что земля в таком случае не будет изыматься сразу, вначале владелец имущества, снятого с кадастрового учета, будет получать уведомления, далее дается 6 месяцев на внесение жилого объекта в реестр ЕГРП. Вот почему регистрация личного имущества входит в интересы людей. Это подтверждает их право собственности на эту землю и облегчает жизнь в дальнейшем, ведь им не придется решать проблемы, если жилой объект не будет числиться в реестре ЕГРП.
Почему же люди не спешат регистрировать свое имущество?
Большинство наших сограждан живут с верой в государство, но наличие документов еще не подтверждает право собственности.
Тем более, вокруг этого вопроса ходит один ошибочный слух, якобы вы можете внести свое имущество в реестр ЕГРП по собственному желанию, но этот закон был актуален в начале 90-х, после распада СССР.
Сейчас порядок регистрации, владения и начисления налогов изменился. Уже принят закон о том, что если имущество не зарегистрировано в ЕГРП, то оно снимается с кадастрового учета.
Сразу стоит напомнить, что 1 января 2018 года в силу вступает новый закон, разработанный Министерством экономического развития РФ. Он внесет существенные поправки в земельный кодекс РФ.
В нем говорится: «Если не было проведено межевое дело личного земельного участка, то с 1 января 2018 года вы не сможете им распоряжаться».
Что значит понятие «не проведено межевое дело участка»? Это подразумевает под собой, что участок был зарегистрирован по дачной амнистии.
Здесь сразу возникает вопрос: если участок внесен в ЕГРП, почему владелец не может им распоряжаться?
В понятие «распоряжаться» входит: передавать по наследству, продавать и другое. Чтобы распоряжаться участком в полном объеме, необходимо вызывать специалиста, который сможет провести межевое дело.
Внести такие данные на публичную кадастровую карту невозможно, а оспорить наложение границ можно только в суде. Мы не раз становились свидетелями того, как невиновные люди из-за кадастровой ошибки были вынуждены по решению суда уплатить от 150 тысяч рублей и более за судебную экспертизу.
Мы часто получаем комментарии от дачников, что именно за их счет государство хочет пополнить бюджет страны, не соизмеряя это с их возможностями.
Сейчас активно проводятся рейды на дачных участках, инспектора вычисляют нарушителей, которые стали таковыми не по своей вине.
Неверный замер геодезистов приводит к тому, что собственники земли занимают участок соседа — официально это называется «захват земли».
Почему государство сейчас активно занимается дачниками?
Действительно, когда в бюджете не хватает денег, госорганы обращают свое внимание на массовость. Дачники — это та половина населения, которая имеет в распоряжении земельную собственность, а значит в этом секторе можно получить больше налогов. Вот и получается, что даже со скромных 6 соток человек должен платить налог.
Сразу вспоминается закон 284, принятый в 2014 году. Этим законом были внесены изменения в налоговый кодекс РФ. Всем известно, что налог в нашей стране начисляется от кадастровой стоимости.
В статье 378 говорится о том, что в случае обнаружения технической ошибки (в сторону увеличения) при определении кадастровой стоимости налоговая инспекция имеет право за три года доначислить налог с учетом этой ошибки. То есть простым гражданам приходится платить за ошибки налоговых органов.
В нашей практике был случай, когда за такую ошибку владельцам 10 соток пришлось доплатить 40 тысяч рублей. Причем уведомление пришло даже за те годы, когда был уплачен налог на эту собственность. Это правило не работает в пользу собственников — в случае, если объект был переоценен, пересчет не производится.
Из этого следует вывод: если государство хочет собрать налоги, оно само препятствует людям зарегистрировать свою собственность и платить на нее налог — этот вопрос, в частности, касается садоводов.
Большинство организаций, представляющих интересы дачников и садоводов более четырех лет, обращаются с прошением признать членские книжки на весь землеотвод садового товарищества официальными документами.
На что представители власти отвечают, что подобные членские книжки не являются документами для проведения регистрации.
В завершение хочется напомнить, что закон о снятии с кадастрового учета вступил в силу с 1 января 2017 года. Под этот закон подпадают 70% наших соотечественников.
Те люди, у кого земельный участок находится в собственности, но нет межевания, должны понимать, что проблемы с этим земельным участком после принятия закона возникнут лишь в том случае, когда эту землю придется передать по наследству, подарить или продать.
Если необходимо произвести перечисленные действия, тогда следует проводить межевое дело.
В нашей стране принимается множество законов, простой гражданин не может их все отслеживать, поэтому мы советуем все же не доверять слухам и обращаться к первоисточникам.
Как становится ясно из статьи, непонимание законов приводит к тому, что ваша земля, которая принадлежала вам более 50 лет, может просто перейти в собственность государства.
Всегда ищите подтверждение слов, услышанных от знакомых и даже по телевизору, в правовых документах. Так вы повысите свою правовую грамотность и сможете защитить свои права.
ЗАКАЗАТЬ ЕГРН
Как вырастут налоги на загородную недвижимость —
В следующем году подмосковным дачникам и владельцам коттеджей придет новая платежка из налоговой: теперь платить не только за землю, но и за всю недвижимость на ней придется по кадастровой стоимости. А в 2017 году сумма эта заметно вырастет, поскольку в Московской области завершена кадастровая переоценка.
До сих пор дачники платили по кадастровой стоимости только налог на землю. За 2015 год платежка из налоговой придет и на все строения, возведенные на этой земле.
В конце октября Московское областное бюро технической инвентаризации (МО МОБТИ) завершило оценку кадастровой стоимости недвижимости Подмосковья.
По данным этой организации, была уточнена оценка почти 8 млн подмосковных объектов капитального строительства — жилых домов, дач, квартир, гаражей, офисных зданий и ТЦ. В итоге информационная база по Московской области была дополнена сведениями более чем о 1,5 млн зданий.
«Важно отметить, что собранная нами уточняющая информация будет передана Росреестру и затем внесена в ГКН, что, как ожидается, в достаточной степени актуализирует его»,— сообщили «Деньгам» в областном БТИ.
«Результаты оценки, проводимой сейчас Московским областным БТИ, в случае их утверждения станут базой для налога за 2016 год, то есть квитанции придут в 2017 году»,— добавили в организации.
Это значит, что налог на загородные дома за 2015 год, который в следующем году впервые придет гражданам отдельно от налога на землю, на которой они стоят, был рассчитан еще в 2012 году. То есть в платежках, которые получат дачники в 2017-м, могут оказаться гораздо большие суммы.
И не только потому, что ежегодно увеличивается процент от кадастровой стоимости, с которой рассчитывается налог (20% в 2015 году, 40% в 2016-м и так до 100% в 2019-м).
Предварительные оценки имущественного налога в Московской области назывались на одном из правительственных совещаний.
Там же были приведены и данные о том, как вырастет налог в 2016 году, если местные власти утвердят оценку МОБТИ. Для владельцев среднестатистической «двушки» за 60 км от МКАД площадью 50 кв.
м налог поначалу будет довольно гуманным: в 2015 году он составит 317 руб. В 2016-м налог может вырасти почти до 650 руб.
Но чем ближе квартира к Москве, тем заметнее рост сумм в платежках от налоговой — в пределах 30 км от МКАД владение «двушкой» в 2015 году обойдется в среднем в 1,4 тыс. руб. В 2016 году инвесторы, пачками скупавшие квартиры в ближайшем Подмосковье, должны быть готовы к тому, что налог на те же квартиры может вырасти до 1,8 тыс. руб.
Но эти деньги несопоставимы с теми, что придется платить владельцам дач, жилых домов и особняков: в самом дорогом поясе Подмосковья, в 30 км от МКАД, величина налога для дома в 200 кв. м в 2015 году может составить 14,7 тыс. руб., а в 2016-м дорастет до 18,6 тыс. руб.
Очевидно, что чем дальше от Москвы, тем меньше будет кадастровая стоимость подмосковного дома. А значит, к примеру, на тот же особняк площадью 200 кв. м, построенный за пределами 60-километровой зоны за МКАД, налог в 2015 году в среднем составит примерно 2,7 тыс. руб.
В 2016-м он может вырасти до 4,6 тыс. руб. Хотя по оценкам областного министерства имущественных отношений, изложенным на областном правительственном совещании, налог на жилой дом в годовом доходе физического лица (средняя зарплата 40,7 тыс. руб.
в месяц) не превысит 3,5%, а на квартиру — 0,4%.
Спор — дело коллективноеКадастровая оценка до сих пор вызывает много вопросов. Только в этом году в территориальные комиссии при Росреестре, рассматривающие споры о результатах определения кадастровой стоимости, с января по август поступило 14,3 тыс. заявлений о пересмотре стоимости оценки. Из них более 4 тыс.— это заявления физических лиц.
Оспорить завышенную кадастровую оценку недвижимости можно только в территориальных комиссиях при Росреестре или в суде.
Сделать это разрешается по двум основаниям — либо об объекте недвижимости содержатся недостоверные данные в ГКН, либо хозяин недвижимости хочет добиться пересмотра оценки до рыночной стоимости. До сих пор оспариванием кадастровой стоимости земли занимались в основном бизнесмены.
Это следует из статистики Росреестра «о рассмотрении споров о результатах определения кадастровой стоимости в комиссиях при территориальных органах Росреестра за 2014 и 2015 годы».
Недавно в Подмосковье наметился новый тренд: как следует из сообщений управления Росреестра по Московской области, пересмотра кадастровой стоимости земельных участков требуют дачники, которые начали подавать коллективные заявления.
В частности, в конце сентября комиссия при управлении Росреестра по МО рассмотрела заявление председателя дачного некоммерческого партнерства «Щелково» о пересмотре кадастровой стоимости 191 земельного участка.
В результате этому ДНП удалось снизить цену участков вдвое — с 379 млн руб. до 185,7 млн руб. По этой же схеме смогли снизить стоимость своих земельных участков дачники из Сергиево-Посадского района.
По результатам рассмотрения их дела комиссией при Росреестре им удалось снизить кадастровую стоимость 72 участков вчетверо — с 87 млн руб. до 22 млн руб., то есть до рыночной цены.
Подобной активности со стороны дачников ранее не наблюдалось. Дело в том, что для пересмотра кадастровой оценки комиссии при Росреестре, так же как и суду, требуется предъявить отчет оценщика о рыночной стоимости объекта.
Этот отчет должен получить положительную экспертизу в СРОО, в котором состоит оценщик, сделавший отчет. Стоимость этих работ составляет минимум 40 тыс. руб.
То есть собственнику небольшого участка бессмысленно его покупать — экономии на налогах, с учетом пересмотра кадастровой стоимости раз в три-пять лет, не получится.
Однако законодательство не запрещает опротестовывать кадастровую стоимость участков всем дачным поселком или СНТ. «Это действительно так, и тренд скопом оспаривать кадастровую оценку уже действительно есть»,— говорит руководитель центра развития недвижимости РУМБ Денис Владиславлев.
«В Москве, по крайней мере, комиссия подходит к этому вопросу просто: если земельные участки связаны между собой, соседствуют и имеют одинаковое функциональное назначение, то есть вид разрешенного использования, то почему бы и нет? Можно оценить в одном отчете»,— говорит председатель экспертного совета НП СРО «Деловой союз оценщиков» Михаил Курепов. Именно он готовил отчет и защищал в комиссии при Росреестре по Московской области дачников из ДНП «Щелково». По его словам, все выполненные оценщиком работы обошлись этим дачникам в общей сложности в 100 тыс. руб.
Управление Росреестра по МО уже рекомендовало дачникам и садоводам, желающим оспорить оценку в комиссии, идти по такому же пути. То есть у мелких дачников и огородников появился законный и недорогой инструмент для оспаривания кадастровой оценки земли — коллективное заявление.
Законные спорыПринято считать, что комиссии по оспариванию оценки стоимости земли подходят к этому вопросу предвзято.
Однако если верить данным Росреестра, в 2014 году суммарная величина кадастровой стоимости до рассмотрения заявлений в комиссиях составляла 4,1 трлн руб., а после — 2,7 трлн руб. То есть собственникам удалось снизить базу для расчета налога на 34%.
С начала 2015 года суммарная величина кадастровой стоимости до рассмотрения заявлений в комиссиях составляла 2,5 трлн руб., а после — 1,7 трлн руб., то есть была снижена еще почти на треть.
Очевидно, что местные власти подобная ситуация не устраивает — от имущественных и земельных налогов напрямую зависят их бюджеты. В связи с этим правительством был подготовлен проект федерального закона «О государственной кадастровой оценке».
По мнению Алексея Каминского, руководителя комиссии по кадастровой оценке и оспариванию результатов определения кадастровой стоимости общественного совета при Росреестре, принятие этого закона приведет к созданию государственной монополии.
Согласно законопроекту, исполнителем работ по кадастровой оценке станет бюджетное учреждение, подконтрольное администрации субъекта РФ.
При этом споры, согласно тому же проекту закона, будут рассматривать межведомственные коллегии, в состав которых войдут только представители органов власти, а экспертиза СРОО проектом закона попросту отменяется.
По сути, оспаривание кадастровой стоимости земли превратится в профанацию. «И главное — это не улучшит качество кадастровой оценки»,— отмечает Михаил Курепов.
Для того чтобы проводить кадастровую оценку, нужны опытные специалисты. «Откуда они их будут брать? У них будет право заключать субподряды. То есть оценивать будут те же самые оценщики, которые эту оценку и проводили»,— говорит Михаил Курепов. Разумеется, право отстаивать в суде свою позицию у собственников никто не отнимет, даже правительство, но жизнь их наверняка усложнится.
Впрочем, на прошлой неделе стало известно, что депутаты Госдумы от «Справедливой России» Иван Грачев, Оксана Дмитриева, Андрей Крутов и Наталья Петухова подготовили альтернативный документ «О государственной кадастровой оценке в РФ» (есть в распоряжении «Денег»).
Депутаты предлагают принять совершенно другой принцип формирования комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости. По мнению справороссов, в комиссию должны войти не только чиновники, но еще и представители бизнеса и профессионального сообщества.
Более того, депутаты в противовес недавней законодательной инициативе ФСБ, предлагающей закрыть информацию о владельцах недвижимости в ЕГРП и ГКН, настаивают на том, напротив, чтобы эти данные были максимально открытыми.
В частности, парламентарии считают, что органы власти должны размещать в фонде данных государственной кадастровой оценки информацию о всех этапах работ до подготовки отчета об определении кадастровой цены.
Это даст возможность любому человеку направить замечания и уточнения характеристик объекта, а значит, избежать в будущем споров, связанных с недостоверными сведениями при оценке недвижимости.
Как сообщил «Деньгам» депутат Андрей Крутов, этот законопроект уже внесен на рассмотрение в Думу.
www.irn.ru
Как оспорить завышенную кадастровую стоимость?
Я знаю, что налог на имущество считается по кадастровой стоимости. В 2015 году мы купили квартиру в Москве за 8 млн рублей, сделали ремонт, вложив еще 2 млн. Но когда зашли на сайт налоговой и увидели, из какой стоимости идет расчет налога на имущество, нам поплохело: сумма кадастровой оценки была в районе 15 млн рублей.
Можно ли оспорить кадастровую оценку? Ведь даже после ремонта мы не сможем продать нашу квартиру по кадастровой стоимости. Откуда берется такая сумма?
Елена
Свежую выписку тоже можно заказать на сайте Росреестра. Ее выдают в электронном виде или в бумажном в территориальном отделе Росреестра, а также высылают по почте в течение трех дней. Простым гражданам электронная выписка обойдется в 290 Р, бумажная — в 460 Р. Также заказать выписку можно через МФЦ.
Кадастровая стоимость должна быть приближена к рыночной. То есть в идеале государственная оценка должна примерно совпадать с ценой, которую собственник квартиры указал бы при продаже квартиры на «Авито». Однако так бывает не всегда.
Оценить тысячи квартир и домов даже в маленьком городе невозможно, поэтому кадастровая оценка проводится массовым методом. Оценщики не ходят по квартирам, чтобы проверить реальное положение дел, а оперируют шаблонами. Например, учитывают год постройки дома, его удаленность от центра, материал стен и другие формальные параметры.
Кадастровой оценкой занимаются специально созданные для этого организации. В большинстве регионов они так и называются — ГБУ «Центр кадастровой оценки». В столице этим занимается ГБУ Москвы «Городской центр имущественных платежей и жилищного страхования».
Разбираем сложные ситуации с покупкой и продажей жилья, рассказываем о законах, которые касаются владельцев недвижимости
Бюджетные центры кадастровой оценки используют базу объектов недвижимости Росреестра. Только Росреестр обладает полной информацией о недвижимости, так как именно он занимается регистрацией сделок купли-продажи, оформлением квартир в новостройках и т. п.
Центры берут данные Росреестра без проверки и на их основании массовым методом делают кадастровую оценку.
Заявление в ГБУ. Если вы заподозрили ошибку, надо не бороться с самой оценкой, а исправлять исходные данные.
В заявлении пишут: «Прошу проверить достоверность сведений для расчета кадастровой стоимости по объекту: квартира на ул. Ленина, 111-10, кадастровый номер 77:21:0151005:1061. При необходимости внести изменения и выполнить перерасчет кадастровой стоимости». Также нужно указать ФИО и контактные данные заявителя.
В Москве раньше комиссия работала при территориальном отделе Росреестра, но с 1 января 2020 года Росреестр исключили из процедуры оспаривания кадастровой стоимости, а новая комиссия в столице пока не создана. То есть москвичам этот путь оспаривания кадастровой оценки сейчас недоступен.
В комиссию подают заявление об оспаривании результатов определения кадастровой стоимости. К нему нужно приложить:
- Выписку из ЕГРН о кадастровой стоимости квартиры.
- Копию правоустанавливающего документа, например договор купли-продажи.
- Отчет об оценке рыночной стоимости квартиры.
Оценочная фирма в Москве предлагает разную стоимость отчета в зависимости от объекта и его площади
В Санкт-Петербурге и Ленобласти оценка объекта для оспаривания кадастровой стоимости стоит от 30 000 Р
Важно понять, что выгоднее: переплатить налог или заказать дорогостоящую оценку у независимого оценщика. Не исключено, что при следующей переоценке проблема будет исправлена автоматически.
Суд. Оспорить кадастровую оценку можно сразу в суде, минуя комиссию.
Также, скорее всего, придется потратиться на юриста — расходы на оспаривание вырастут еще больше.
Поэтому я советую сначала посчитать, выгодно ли в вашем случае оспаривать оценку. А вот обратиться с заявлением об ошибке в ГБУ Москвы «Городской центр имущественных платежей и жилищного страхования», на мой взгляд, лишним не будет.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.