Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью

Какие налоги не надо платить для пенсионеров в 2020 году, определили специалисты. Федеральные и региональные нормы права содержат положения о правилах и требованиях предоставления льгот в регионах страны.

Хотите отправить заявку на кредит СРАЗУ ВО ВСЕ БАНКИ? Это можно сделать внизу страницы. Перейти >>

Освобождение от налогов пенсионеров в 2020 году коснется не всех субъектов России. Граждане пенсионного и предпенсионного возраста имеют право воспользоваться льготами в рамках правовых норм.

НДФЛ

Пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии налогом не облагаются.

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Еще у пенсионеров есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ с помощью имущественного вычета.

Они имеют право вернуть налог не только с того года, когда оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года.

Фактически при покупке квартиры на пенсии можно сразу вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года. Для этого нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой льготы нет.

Кто относится к пенсионерам

Казалось бы, определить данную категорию просто. По мнению большинства граждан, пенсионерами являются люди, достигшие определенного возраста, который предусматривается законом, как пенсионный.

С одной стороны, это правда, с другой, данное определение не представляет все возможные исчерпывающие характеристики.

Давайте посмотрим, какие граждане на территории Российской Федерации признаются пенсионерами.

Таблица 1. Категории граждан, относящиеся к пенсионерам согласно законодательству РФ

Категория граждан
Описание

Женщины старше 55 и мужчины старше 60 лет	Действительно, самый распространенный тип данной категории налогоплательщиков – достигшие определенного возраста взрослые люди. Так, женщины уходят на заслуженный отдых на отметке в 55 лет, мужчины – 60. По-другому ситуация обстоит для тех граждан, которые находятся на службе у государства. Для них пенсионный возраст составит 63 года и 65 лет для женщин и мужчин соответственно. Данные изменения вступили в силу относительно недавно, чем вызвали некоторое общественное недовольство.
Лица, признанные нетрудоспособными	Согласно показаниям специалистов медико-социального бюро человек также может быть признан пенсионером. При этом экспертиза должна выявить у гражданина инвалидность, чтобы признать его неработоспособным или дать освобождение от продолжения трудовой деятельности.
Получающие выплаты по потере кормильца	Люди, которые получают пенсию ввиду смерти кормильца, родственника, в обязательном порядке близкого, который являлся источником поступления дохода, а соответственно и существования потенциального пенсионера.
Лица, отмеченные наградами федерального значения	Еще одна категория представлена льготниками, признанными таковыми за заслуги перед государством. Каждый из них получал награду федерального значения. Как правило, это люди, которые: принимали участие в военных действиях и являются ветеранами или приобрели в результате инвалидность; люди, участвующие в боевых действиях в «горячих точках» и также являющиеся ветеранами; ликвидаторы аварии на ЧАЭС и последствий других подобных катастроф; получившие заболевания в результате высокой дозы облучения лица.

Перечисленные выше граждане законодательно являются пенсионерами, и при этом отличаются от остальных категорий касательно выплаты налогов.

Госпошлина

Пенсионеры не оплачивают госпошлину при обращении в суд по вопросам, связанным с получением пенсии, если размер имущественных требований не больше 1 миллиона рублей.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры госпошлину платят, как и все. Но если это иск к пенсионному фонду, который начисляет пенсию на 5 тысяч в месяц меньше положенного, то госпошлину платить не надо.

Какие пенсионеры не платят транспортный налог

Какие пенсионеры не платят транспортный налог? Такое обязательство отсутствует (только на одно транспортное средство) у ветеранов ВОВ, инвалидов 1-2 группы, героев.

В случае с остальными категориями ответить сложно, ведь федеральными законами льгот не установлено. Исключение сделано для участников боевых действий, ветеранов войны и инвалидов, но власти на местах могут вводить свои категории.

Субъект РФ может полностью освободить от транспортного сбора пенсионера или уменьшить выплаты.

Так, в Петербурге граждане на пенсии и предпенсионеры не платят эту пошлину полностью на один легковой автомобиль/мотоцикл. Он должен быть отечественным (РФ или СССР – до 91 года) и с двигателем не более 150 л.с. Также не облагаются лодки с мотором до 30 л.с., за исключением яхт, гидроциклов и прочего.

Ветераны, инвалиды, герои тоже освобождаются от обязательства: они могут не вносить пошлину за одно авто даже иностранного производства.

В Москве не предоставляют льготу по возрасту. Освобождены от пошлины герои страны, инвалиды 1-2 группы и ветераны войны. Если гражданин не в этой категории, то он может претендовать на скидку, если в его официальном владении – авто с двигателем не больше 200 л.с.

Какой будет налог на автомобиль, зависит от мощности транспортного средства и установленных правил в регионе. К примеру, жители Владимирской области, вышедшие на отдых, получают скидку 75 процентов, если машина не мощнее 150 л.с., а мотоцикл с мотором до 50 л.с. Также послабление есть у владельцев грузовых авто (до 75 л.с.).

Узнать, какие есть льготы и кто освобожден от транспортной пошлины, можно, обратившись в службу по месту проживания или посетив сайт ФНС и выбрав свой регион.

Обратите внимание: не облагаются сбором весельные и моторные лодки до 5 л.с., а также легковые машины, оснащенные для управления лицами с инвалидностью и авто с мощностью мотора до 100 л.с., выданные соцзащитой, и другие ТС (подробнее – 358 ст. НК России).

Перечень полученных льгот

К льготной категории относятся следующие граждане:

женщины старше 55 лет и мужчины старше 60 лет;
лица, утратившие трудоспособность;
лица, получающие выплаты по потере кормильца;
лица, имеющие награды федерального значения.

В 2020 году пенсионерам предоставляют льготы по уплате следующих видов налогов:

на транспортное средство, если это установлено органом самоуправления;
на земельный участок, если это предусмотрено на уровне региона;
на имущество;
НДФЛ с пенсии.

Чтобы получить скидку, следует явиться в налоговый орган по месту проживания, предоставить инспектору пенсионное удостоверение и подать соответствующее заявление, оформленное согласно установленной форме.
Заявку можно также отправить почтой или заполнить ее в электронной форме в личном кабинете на сайте ИФНС.
Если заявление не было подано своевременно, вернуть образовавшуюся переплату можно только за последние 3 года.

Освобождение от налога на имущество

Налог на имущество является региональным, но освобождение от его уплаты по возрасту установлено на всероссийском уровне.

Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество при выполнении определенных условий.

Пожилые люди имеют право не платить налог за 1 объект из каждой категории имущества:

квартиру;
гараж;
частный дом;
постройку хозяйственного назначения;
творческую мастерскую.

Если гражданин имеет в собственности 2 объекта одной категории, например 2 гаража, за 1 из них придется платить. Налогоплательщик самостоятельно решает, за какое имущество он не будет перечислять налоги.

О принятом решении он должен уведомить налоговую службу до 31 декабря отчетного года. В противном случае из нескольких объектов будет выбран один необлагаемый по усмотрению инспектора.

Если возможность принять самостоятельное решение упущена, заменить необлагаемый объект будет невозможно.

Органы городской власти имеют право освободить пенсионера от выполнения этого обязательства в полном объеме.

Скидка по земельной выплате

На федеральном уровне предусмотрена льгота по уплате земельного налога по старости. Такой порядок действует во всех регионах. Налогоплательщик освобождается от уплаты обязательств за участок площадью 6 соток. Дополнительные скидки устанавливают муниципальные власти.

Пенсионеры, относящиеся к группе малоимущих, получают скидку по земельному налогу.

Если площадь землевладения превышает данную норму, разница подлежит налогообложению. От уплаты в полном объеме освобождаются жители Дальнего Востока, Сибири и Севера, являющиеся представителями малочисленных народов.

Льготы на транспортный налог

Пожилые владельцы автомобилей освобождаются от уплаты транспортного налога по решению региональных органов власти. Не облагаются следующие объекты:

сельскохозяйственная техника;
моторная лодка мощностью менее 5 л.с.;
автомобиль или мотоцикл мощностью менее 100 л.с. и транспортное средство, предназначенное для реабилитации инвалидов.

Органы самоуправления имеют право на свое усмотрение обязать пожилых людей выполнять обязательства по налогообложению транспорта в полной мере, а могут и совсем освободить пенсионеров от уплаты.

Дополнительные льготы для пенсионеров

Помимо освобождения от уплаты налогов, государство помогает пенсионерам посредством предоставления льгот другого характера. Давайте рассмотрим самые полезные из них.

Предоставление дополнительного отпуска

Предоставление дополнительного отпуска – льгота, которая представляется пенсионеру наряду с освобождением от некоторых выплат.

Дополнительные льготы пенсионерам — серьезное подспорье

Подразумевается отпуск исключительно не оплачиваемый, который пожилой человек проведет за счет имеющихся у него средств, ведь сохранения заработанной платы не производится. Получить данную прибавку к свободным от работы денькам могут:

ветераны ВОВ (не более месяца и пяти дней за 12 месяцев);
достигшие пенсионного возраста граждане (плюс две недели за 12 месяцев);
граждане, достигшие пенсионного возраста и являющиеся инвалидами (плюс 2 месяца).

К слову сказать, также проводится компенсация затрачиваемых на поездку на отдых транспортных расходов. В данном случае государство оплатит затраты пенсионерам, живущим в крайних северных регионах или территориях с такими же жизненными условиями. При этом граждане должны быть не работающими и получать страховую компенсацию за преклонный возраст или наличие инвалидности.

Оплата такого проезда производится раз за период в 24 месяца, то есть два календарных года и лишь в том случае, когда совершается путешествие по территории Российской Федерации. На поездки за ее пределы, в другие страны, льгота не распространяется.

Получение данной льготы возможно при обращении в местное отделение ПФ РФ. Обязательно обращайтесь в пункт по месту своего проживания. Компенсацию можно получить двумя следующими способами:

сразу в виде купленных билетов;
после покупке билетов, предоставив подтверждающие произведенные затраты документы.

Обращаться в ПФ можно не напрямую, а используя многофункциональный центр, занимающийся оформлением всей гражданской документации.

Если вы хотите компенсировать стоимость проездных билетов необходимо обратиться в органы заранее, и предоставить подтверждение последующего нахождения в санатории, или другом аналогичном заведении.

В роли подтверждения обычно выступает путевка или другой документ подобного характера, например, заключенный с организацией договор о временном съеме жилья, например, домика на берегу озера или комнаты в здании турбазы.

Согласно правилам, к компаниям-перевозчикам особенных требований не предоставляется, они могут быть как частными, так и государственными. Тем не менее, оплата транспорта производится только на перевозки в переделах российских границ, в том числе полуострова Крым.

Социальная помощь от государства

Для граждан пенсионного возраста, размер среднего дохода которых является меньшим, чем установленный в субъекте РФ по месту проживания гражданина минимум, государство предполагает выдачу социальной помощи в виде пенсионной доплаты к основной выдаваемой сумме. Ее размер определяется разницей между прожиточным минимумом и размером пенсионных начислений пожилым неработающим гражданам. Помимо прочего, законодательно определены еще некоторые гражданские категории, которые могут получить данную государственную поддержку.

Для того чтобы выплаты добавились к пенсии, нужно написать заявление в органы социальной защиты, относящиеся к месту жительства гражданина. Некоторые разновидности самостоятельно местными отделами пенсионного фонда причисляются к конкретным гражданам.

Подведем итоги

Как видите, нюансов, касающихся льгот для пенсионеров, не мало. Неприятные стороны законодательства состоят в следующих моментах:

обязательном «заявительном» характере льгот;
степенью сложности сбора нужных бумаг и выяснения данных для людей пенсионного возраста.

Действительно неприятно, что если пенсионер не успеет вовремя подать заявление, то вынужден будет во многих случаях оплачивать некоторые налоги, при этом, даже не зная, вероятно, что может от них освободиться. Кроме того, многие пенсионеры находятся в том состоянии, когда самостоятельно разобраться и проходить по всем нужным инстанциям сложно ввиду физического состояния.

Чтобы помочь им разобраться, и при этом не выходить из дома, государство предоставляет возможность проконсультироваться. Узнать информацию по всем интересующим вопросам о налогообложении, граждане страны, достигшие пенсионного возраста, могут, позвонив в Пенсионный Фонд Российской Федерации. Номер его горячей линии следующий: 8-800-775-5445.

Куда обращаться для получения льгот пенсионерам Москвы

Пенсионное удостоверение – документ, необходимый для получения пенсионных выплат и оформления различных льгот в учреждениях, где это предусмотрено.
Пенсионное удостоверение не может заменить паспорт и не может быть использовано вместо паспорта.
Помимо фамилии, имени, отчества и даты рождения, в пенсионное удостоверение внесена информация о виде пенсии, номере лицевого счета, группе инвалидности, сроке действия удостоверения.
В документе обязательно есть дата выдачи удостоверения, дата назначения пенсии и размер пенсионных начислений.
Пенсионное удостоверение и СНИЛС (страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования) – это разные документы.
СНИЛС создаётся индивидуально для внесения данных обо всех начисленных с момента начала трудовой деятельности взносах, а также страховом стаже в течение всей трудовой деятельности гражданина России.

Когда и как можно получить пенсионное удостоверение

Пенсионное удостоверение выдается гражданам бесплатно и бессрочно.

По достижении возраста (55 лет женщин, 60 лет мужчин) и наличии рабочего стажа более 5 лет граждане можно оформить трудовую пенсию по старости.

Граждане, не имеющие стажа, могут получить социальную выплату, которая предоставляется женщинам по достижении 60 лет и мужчинам по достижении 65 лет.
Также существуют пенсии по инвалидности, потере кормильца и прочие выплаты, предусмотренные законодательством.
Обратиться в отделение Пенсионного фонда по месту жительства следует за месяц до наступления пенсионного возраста для первичной консультации инспектора, который даст перечень необходимых документов.
Основные документы, необходимые для оформления пенсионного удостоверения:

заявление, заполненное по образцу Пенсионного фонда;
паспорт;
фотографии 4х6 см;
трудовая книжка;
страховое свидетельство государственного пенсионного страхования РФ (СНИЛС);
документы об изменении фамилии, имени, отчества (свидетельство о браке, свидетельство о расторжении брака, свидетельство о смене фамилии или имени)
свидетельство о рождении всех детей или справки, подтверждающие нахождение нетрудоспособных членов семьи на иждивении;
справка с места работы;
документ об образовании.

При оформлении пенсии по старости раньше положенного срока или оформлении пенсии по инвалидности могут понадобиться дополнительные документы, о которых должен уведомить инспектор Пенсионного фонда.

В течение 10 рабочих дней со дня подачи документов в Пенсионный фонд или со дня предоставления последнего документа выносится решение о назначении пенсии и оформляется пенсионное удостоверение, которое выдаётся лично на руки пенсионеру или доверенному лицу.

Размер минимальной пенсии в Москве соответствует прожиточному минимуму пенсионера и в 2015 году составит 9046 руб.
Если начисления неработающему пенсионеру меньше этой суммы, ему предоставляется социальная доплата.
Все пенсионеры имеют право на льготы, для получения которых пенсионер должен иметь удостоверение о статусе льготника.
Этот документ можно получить в органах социальной защиты населения по месту жительства.

Получение льготы пенсионерами Москвы

Для получения льгот необходимо обратиться в орган социальной защиты по месту регистрации.
Написать заявление по образцу, который существует в данном подразделении учреждения.
Необходимо подготовить подлинники документов и их копии, а именно:

документ, удостоверяющий личность (паспорт);
документ, подтверждающий место жительства (справка из паспортного стола по месту регистрации);
пенсионное удостоверение;
удостоверение инвалида (если есть);
документы, подтверждающие затруднительное или бедственное положение, например: справка из полиции о краже или об утрате документов и личных вещей, справка о пожаре, выписка из домовой книги.

Решение об оказании материальной помощи для москвичей принимается в течение одного месяца с момента подачи документов.
Для решения о денежной компенсации могут понадобиться дополнительные документы, которые будут запрошены в учреждении социальной защиты.

Вам наверняка будет интересно посмотреть ментальную карту «Как получить субсидию на оплату коммунальных услуг», где подробно объясняется в каких случаях малоимущая семья имеет право на субсидию
Или ТУТ вы узнаете о выплатах положенных почетным донорам
Список льгот пенсионерам по оплате жкх:
https://legalmap.ru/articles/so/pref/pensioneram-po-starosti/

Льготы, предоставляемые пенсионерам Москвы

Бесплатный проезд на всех видах городского пассажирского транспорта, за исключением такси и маршрутного такси в городе Москве и Московской области на основании социальной карты москвича при условии, что ежемесячная денежная компенсация взамен бесплатного проезда на городском пассажирском транспорте не выплачивается. Таким образом, пенсионеры Москвы имеют право выбора между бесплатным проездом и денежной компенсацией за указанный проезд.
Ежегодная бесплатная санаторно-курортная путевка неработающим пенсионерам при наличии медицинских показаний и в порядке очередности, а также возмещение транспортных расходов, связанных с проездом к месту лечения и обратно в порядке, предусмотренное законодательством России.
Право на получение субсидии на оплату жилищно-коммунальных услуг при условии, если жилищно-коммунальные услуги превышают 10 % от ежемесячного совокупного дохода всех членов семьи.
Оплата в размере 50 % от действующего тарифа за услуги трансляции телевизионных программ в общегородских сетях кабельного телевидения. Указанная льгота предоставляется одиноко проживающим пенсионерам и семьям, которые состоят из пенсионеров, получающих субсидию на оплату жилья и коммунальных услуг.
Ежемесячная компенсация на оплату услуг местной телефонной связи.
Бесплатное изготовление и ремонт зубных протезов, за исключением расходов на оплату стоимости металлокерамики и драгоценных металлов.
Продовольственная помощь пенсионерам, остро нуждающимся в социальной поддержке и защите.
Стационарное социальное обслуживание, санитарно-гигиенические услуги, услуги по комплексной уборке квартир, патронаж одиноким или одиноко проживающим гражданам пожилого возраста, которые по состоянию здоровья полностью или частично утратили способность к самообслуживанию и передвижению.
Льготы при приобретении лекарств. По рецепту врача бесплатно предоставляются все лекарственные средства для категорий граждан:
- Герои Советского Союза и герои Российской Федерации,
- Герои Социалистического Труда,
- инвалиды и участники Великой Отечественной войны,
- жители блокадного Ленинграда и ветераны боевых действий.
Льготы в размере 50% от стоимости лекарств предоставляются пенсионерам, работавшим на оборонных объектах или проходившим службу, но не принимавшим участия в боевых действиях в период Великой Отечественной войны.

Также право на 50%-ную скидку некоторых лекарств имеют пенсионеры, получающие пенсию по старости, инвалидности или по случаю потери кормильца в минимальных размерах.
Льготы по уплате налогов, а именно налога на недвижимое имущество физических лиц, земельного налога, транспортного налога, налога на доходы физических лиц.

Налоговые льготы предоставляются в отношении объектов недвижимости, находящихся в собственности пенсионера-налогоплательщика, не используемых в предпринимательской деятельности, при этом кадастровая стоимость объекта не должна превышать 300 млн рублей.

К таким объектам недвижимости относятся:

квартиры и комнаты;
жилые дома;
помещения и сооружения, используемые в профессиональной творческой деятельности;
хозяйственные строения площадью не больше 50 м2, расположенные на дачных, садовых и других земельных участках; гаражи.

Налоговые льготы предоставляются в отношении только одного объекта каждого вида имущества по выбору пенсионера.

Для получения льгот по уплате налогов пенсионеру Москвы следует лично обратиться в ФНС по месту жительства, а для получения льгот по уплате земельного налога и налога на недвижимость в ФНС по месту их нахождения, предоставив оригиналы и копии документов:

заявление о предоставлении льгот по налогу (в произвольной форме),
паспорт,
пенсионное удостоверение,
ИНН(при наличии),
свидетельства, подтверждающие право собственности.

Образец заявления о предоставлении льгот по налогу

В инспекцию ФНС России № __по г. Москве
От фамилия, имя, отчество (Иванова Ивана Ивановича)
ИНН____________________
Проживающего(щей) по адресу:____________________
Контактный телефон:____________________
ЗАЯВЛЕНИЕ
На основании пункта 1 статьи 56 Налогового кодекса Российской Федерации прошу предоставить мне – пенсионеру по возрасту – налоговую льготу в виде освобождения от уплаты__________(наименование налога) в отношении принадлежащего мне_____________ (наименование имущества).
Сведения об имуществе:
Указываются сведения, в соответствии с документами о собственности_____________________
Приложение

Копия пенсионного удостоверения
Копия свидетельства о собственности
Копия ПТС (для транспортного налога)

Дата______________ Подпись_______________

Получение социальной доплаты к пенсии

Социальная доплата к пенсии положена пенсионерам, имеющим московскую регистрацию сроком не менее 10 лет, и определена городским социальным стандартом, который составляет 12 тысяч рублей.

При отсутствии московской регистрации или наличии регистрации в г. Москве менее 10 лет доплата определяется прожиточным минимумом пенсионера, который в 2014 году составлял 8502 рубля.

В 2015 году с учётом инфляции и индексации величина прожиточного минимума, а также пенсионные выплаты будут увеличены.
Неработающие пенсионеры, определённые категории работающих пенсионеров Москвы и инвалиды независимо от вида пенсии подлежат региональной социальной доплате к пенсии до величины городского социального стандарта (двенадцать тысяч рублей).
Право на ежемесячную компенсацию (ЕКВ) при среднемесячной заработной плате, не превышающей 20 тысяч рублей, имеют пенсионеры, работающие консьержами в жилых домах, работники бюджетных учреждений образования, здравоохранения, социальной защиты, культуры, физической культуры и спорта, органов ЗАГС, а также пенсионеры, занятые в государственной ветеринарной службе и государственных учреждениях — центрах занятости населения.

Право на получение ЕКВ имеют пенсионеры, работающие в этих учреждениях на определенных должностях, таких как:

библиотекарь,
библиограф,
буфетчик,
водитель,
воспитатель,
ветеринар,
гардеробщик,
дворник,
заведующий здравпунктом,
инструктор по гигиеническому воспитанию,
инструктор по лечебной физкультуре,
инструктор по противопожарной профилактике,
инструктор по технике безопасности,
инструктор по трудовой терапии,
инструктор производственного обучения (труду),
культ-организатор,
курьер,
массажист,
медицинская сестра,
медицинский лабораторный техник (фельдшер-лаборант),
медицинский статистик,
младшая медицинская сестра по уходу за больными,
мойщик посуды,
няня,
рабочий по комплексному обслуживанию и ремонту зданий,
помощник воспитателя,
регистратор медицинский,
лаборант рентгенкабинетов,
санитары всех наименований,
социальный работник,
специалист по социальной работе,
уборщик всех наименований,
фармацевт (из числа среднего медперсонала, состоящий в штате лечебных учреждений),
фельдшер.

Исключение составляют инвалиды и участники войны, а также инвалиды 1-й и 2-й группы.
Им ЕКВ назначается независимо от места работы и должности.
Документы, необходимые для оформления получения ежемесячных доплат к пенсионным выплатам:

заявление на предоставление выплат, пособий, компенсаций, заполненное по образцу в органе социальной защиты по месту жительства;
паспорт;
пенсионное удостоверение;
справка из территориального учреждения Пенсионного фонда РФ о виде, размере и сроке назначения пенсии;
трудовая книжка или документ, подтверждающий прекращение выполнения оплачиваемой деятельности на день обращения за доплатой;
для работающих пенсионеров – трудовая книжка или справка с места работы с указанием должности и даты начала деятельности.

Дополнительные справки и документы, которые могут быть потребованы:

удостоверение инвалида или участника ВОВ;
выписка или справка об установлении инвалидности из органа Государственной службы медико-социальной экспертизы;
лица в возрасте 18–23 лет, получающие пенсию и совмещающие работу с обучением, должны предоставить справку с места учёбы с указанием формы и периода обучения;
пенсионеры, работающие в государственных бюджетных учреждениях и организациях, должны предоставить справку о доходах физического лица НДФЛ-форма 2 за последние 6 месяцев.

В 2015 году размер выплат, дотаций и компенсаций для пенсионеров Москвы будет проиндексирован и увеличен с учётом инфляции.

Получить всю необходимую информацию по льготам и компенсациям, а также индивидуально рассчитать объём выплат можно в органах социальной защиты населения по месту жительства.

Льготы для пенсионеров при покупке квартиры

08 января 2021

В данной статье мы разберём, существуют ли какие-то льготы пенсионерам при покупке квартиры или другого жилья. Какие есть нюансы при оформлении пенсионером вычета при покупке недвижимости, о чем следует знать, и какие документы понадобятся пенсионеру для оформления вычета, если используются «льготы» при покупке квартиры.

Статьи

Бесплатно задайте вопросы

Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве

8 (800) 775-75-85

Поможем получить налоговый вычет

Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать

Для начала давайте сразу определимся – никаких особых положений при приобретении недвижимости, жилья пенсионеры не имеют.

Соответственно, и никаких льгот в привычном их понимании тоже не существует. Но тем не менее, при оформлении возврата НДФЛ за покупку квартиры (или иного жилья) у пенсионеров есть один существенный бонус, который касается сроков. Это мы и будем называть «льготой» для легкости понимания.

Для того, чтобы оформить налоговый вычет за покупку квартиры (который тоже можно именовать «льготой», ведь вы за покупку жилья, жилой недвижимости, можете вернуть деньги), человек, не только пенсионер, должен быть резидентом РФ и иметь доходы, с которых удерживается 13% в качестве НДФЛ.
Имейте в виду, с 2021 года изменились правила получения имущественного вычета.
Если до 2021 вы имели право получить возврат НДФЛ с любых доходов, облагаемых по ставке 13%, то теперь он будет рассчитываться только с доходов по трудовым договорам, ГПХ, оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду или его продажи, дохода от дарения имущества (кроме ценных бумаг), страховых выплат по пенсионному обеспечению.

В чем же заключается основная льгота для пенсионеров?

Не пенсионер может получить вычет только за те годы, в которых у него возникло право на вычет. Например, вы купили квартиру и оформили ее в собственность в 2018 г., но вычет не оформили сразу, а решили это сделать в 2021 г. И теперь вы можете вернуть налог, подав декларацию, за 2020, 2019 и 2018 гг. — то есть за последние три года.

А пенсионер, оформляя вычет, может вернуть налог за покупку квартиры за последние 4 года.

Первый год — это тот, в котором возникло право на налоговый вычет за покупку квартиры или иной жилой недвижимости, и еще плюс 3 предыдущих года — это и есть та самая льгота. То есть, образно говоря, льгота заключается в том, что отсчет идет не вперед, а назад.

Пример: Петров купил квартиру в 2020 г. В 2021 г. он стал пенсионером — вышел на пенсию. Соответственно, в 2021 г. при оформлении возврата он может использовать льготу и подать декларацию за 2020 г. (год, в котором возникло право на вычет), а также еще за три предыдущих периода – 2019, 2018 и 2017 гг.

Основной налоговый вычет при покупке жилья

С помощью такой налоговой льготы пенсионер может вернуть до 260 тысяч рублей за покупку квартиры. Поскольку максимальный размер основного налогового вычета составляет 2 млн рублей.

Льготы при покупке квартиры в ипотеку

При помощи вычета за покупку квартиры в ипотеку можно вернуть дополнительно к основному возврату еще до 390 тысяч рублей. Ведь максимальный размер налоговой льготы за уплаченные проценты по ипотеке составляет 3 миллиона рублей.

Список документов для оформления

Вам понадобятся следующие документы:

Заявление на возврат налога
Справка 2-НДФЛ
Декларация 3-НДФЛ
Договор о приобретении квартиры (жилой недвижимости)
Документ, подтверждающий право собственности на квартиру или иной жилой недвижимости (акт приема-передачи при покупке по ДДУ)
Пенсионное удостоверение (если собираетесь воспользоваться льготой, чтобы вернуть налог за 4 года)

Если была покупка квартиры пенсионером в ипотеку, то дополнительно будут нужны:

Кредитный (ипотечный) договор
Справка банка об уплаченных процентах

Также рекомендуем приложить следующие документы:

Заявление о распределении вычета между супругами — при необходимости.
График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору
Документы, подтверждающие оплату: выписки, чеки, квитанции и т.д.)

Все эти документы пенсионеру нужно подать в Налоговую инспекцию. После этого будет запущена камеральная проверка. Длится она около 3 месяцев. После проверки документов в случае одобрения, у Налоговой будет еще месяц, чтобы перечислить деньги на ваш счет.

Если вы не хотите тратить время на сбор документов, Налогия может сделать все за вас и взять все вопросы по оформлению на себя. Вам останется просто получить положенные деньги.

Теперь вам известно, какие документы нужны пенсионеру для оформления налогового вычета за квартиру. Надеемся, наша статья была для вас полезна.

Онлайн-калькулятор

Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

посчитать

Положенные доплаты и льготы для одиноких пенсионеров

Прожить на одну пенсию, не имея дополнительных доходов, сложно. Особенно учитывая тот момент, что у пенсионеров с возрастом, только увеличивается потребность в лекарственных средствах и медицинских услугах.

Важно учитывать и семейное положение человека. Хорошо, когда имеются родственники, которые оказывают материальную поддержку, помогают оплачивать счета за коммунальные услуги, покупают лекарства, продукты и пр. Совсем другое дело, когда пенсионер одинокий.

Одиноким пенсионерам предоставляются дополнительные льготы от государства, что связано с повышенным риском нуждаемости таких лиц.

Все пенсионеры освобождаются от уплаты некоторых налоговых сборов. Гражданам предоставляются льготы по таким видам платежей:

Налог на недвижимое имущество, которое находится в собственности одинокого пенсионера, если стоимость недвижимости не более 200 миллионов рублей. Под недвижимостью понимают не только квартиру или дом, но и гараж, постройки хозяйственного назначения и пр.
Пенсионер освобождается от уплаты налога на транспортное средство, если мощность оного меньше 150 лошадиных сил.
Земельный налог могут не уплачивать пенсионеры, у которых инвалидность, или они являются участниками ВОВ, пострадали на ЧАЭС.
Не надо уплачивать НДФЛ, поскольку пенсия не облагается таким налогом.

Медицинское обслуживание

Одинокий пенсионер обладает правом получения бесплатных медикаментозных препаратов, согласно установленному списку Правительством РФ. В ситуации, когда дорогостоящее лекарство приобретается на собственные денежные средства, можно получить компенсацию. Для этого обращаются в Фонд социального страхования по месту проживания.

Узнать, какое лекарство положено бесплатно, а какой препарат по льготной стоимости, можно у своего доктора, который обязан сообщить об этой льготе.

Пенсионеры имеют право:

могут бесплатно получить медицинскую помощь в поликлинике вне очереди;
имеют право на санаторно-курортное лечение (только по показаниям медицинского специалиста);
могут получить скидки на приобретение лекарственных препаратов;
пенсионеры могут получить компенсацию (полную либо частичную) на покупку средств технической реабилитации;
компенсация по установке зубных протезов, которые сделаны в государственной клинике.

О полном списке льгот для одинокого пенсионера можно узнать в социальном органе по месту жительства.

Денежные доплаты

В ситуации, когда суммарный размер выплат, получаемых пенсионером, не достигает установленного прожиточного минимума, то ему положена социальная доплата. Она поступает от регионального либо федерального бюджета (выбирают тот вариант, где прожиточный минимум больше).

Иногда на региональном уровне устанавливаются доплаты одиноким пенсионерам. Например, в Санкт-Петербурге неработающий пенсионер старше 60-летнего возраста, доход которого в месяц не больше 1,15 прожиточного минимума, получает доплату на сумму разницы.

ЖКХ

Жилищным законодательством предусмотрена компенсация какой-то части расходов по оплате коммунальных услуг. Так, если расходы на квартплату составляют более 22% от дохода пенсионера (в некоторых регионах процент меньше), то выплачивают субсидию.

Одинокие пенсионеры старше 70-летнего возраста имеют право на получение 50% скидки на оплату капитального ремонта многоквартирного дома. А после 80 лет они полностью освобождаются, то есть скидка 100%.

На уровне отдельных субъектов РФ одиноким пенсионерам предоставляются дополнительные льготы на коммунальные услуги. Например, в Москве пенсионер может не платить за вывоз мусора, имеет право на компенсацию по оплате городского телефона.

В Санкт-Петербурге одинокий пенсионер имеет право на проведение газа в дом, замену старой газовой плиты либо колонки за счет государственного финансирования.

Адресная социальная помощь

Данный вид помощи может быть в виде денежных выплат, услуг социального характера либо натуральной помощи. Такой вид помощи оказывается исключительно пенсионерам, которые признаны малоимущими.

Натуральная помощь выражается в предоставлении следующего:

продуктов;
обуви, одежды;
лекарственных средств (чаще всего речь идет об очень дорогих лекарствах, которые нужны для лечения либо вследствие прохождения реабилитации);
топлива и пр.

Период оказания адресной помощи колеблется от 3 до 6 месяцев с возможностью его продлению по окончанию (продлевают на такой же период). Часто встречаются ситуации, когда орган социальной защиты требует повторно подтвердить основания для получения такого вида помощи.

Если пенсионер выбрал помощь в виде денежных выплат, то он получает разницу, которой не хватает до прожиточного минимума вследствие небольшого дохода.

(4 оценок) Загрузка…

Рекомендуем к прочтению:

Льготы по налогу на имущество для пенсионеров: что положено и как воспользоваться

Раньше в категорию льготников попадали только действующие пенсионеры — женщины в возрасте от 55 лет, мужчины — от 60 лет. С 1 января 2019 года от уплаты налога на имущество освобождаются «предпенсионеры», то есть граждане, которые по возрасту были бы льготниками по старым условиям. Такой порядок сохранится до 2028 года.
Право на льготу по имущественному налогу имеют все пенсионеры, владеющие недвижимостью, независимо от того, какого вида у них пенсия. Также льгота доступна работающим пенсионерам.
Льгота полагается конкретно пенсионеру, а не человеку, представляющему его интересы.
Автомобили тоже являются частью имущества, но права на льготу по транспортному налогу на федеральном уровне для пенсионеров не предусмотрено.

В РФ предусмотрено освобождение пенсионеров от уплаты налога за недвижимость, но только по одному объекту каждого вида.

Если у пенсионера в собственности есть недвижимость нескольких видов, например две квартиры и загородный дом, льготу можно применить лишь к одной квартире и дому, за вторую квартиру нужно платить налог. И ещё одно условие — не допускается использование объекта для предпринимательской деятельности.

Для каких объектов в собственности пенсионеров предусмотрены льготы, определено в Налоговом кодексе РФ. Кроме домов, квартир и комнат в список также входят гаражи, машино-места и объекты незавершённого строительства, например недостроенная дача.

Если пенсионер имеет несколько гаражей, он освобождается от уплаты налога лишь за один гараж.

Если гараж один, но используется для предпринимательской деятельности, например гражданин занимается в нём перетяжкой мебели или открыл шиномонтажную мастерскую, на освобождение от налога можно не надеяться.

После того как пенсионер получил льготу, ему как владельцу имущества можно также получить вычет по налогу за дополнительные объекты владения (сверх одного каждого вида). Вычет применяется автоматически: для квартир — минус 20 м², за дом — минус 50 м².

Льгота по земельному налогу

Физическим лицам, которые вышли на пенсию, дают льготу на участок до шести соток включительно. Если земельный участок, который находится в собственности пенсионера, больше, налог начисляется только с площади, превышающей норматив.

Налоговую льготу дают лишь для одного земельного участка. Если человек владеет несколькими, земельный налог по остальным подлежит уплате в обычном порядке.

Как получить имущественную льготу для пенсионеров?

Владелец пенсионного удостоверения, который является собственником недвижимого имущества, должен действовать по такому плану:

Подать заявление о праве на льготу

В большинстве случаев налоговики сами владеют сведениями о принадлежности граждан к льготной категории. Но если льгота не предоставлена, следует подтвердить свой статус пенсионера, подав заявление в налоговую инспекцию.

Написать заявление можно непосредственно в ФНС по месту жительства или через личный кабинет на портале nalog.ru. Пенсионное удостоверение прилагать не нужно. Никакие другие документы также не потребуются.

Точные сроки подачи заявления законодательно не определены. Поэтому стоит действовать так: изучить своё налоговое уведомление, льгота есть — заявление подавать не нужно, нет — подайте его как можно скорее. Делается это всего один раз.

Налоговое уведомление — это документ, формируемый налоговой инспекцией. Он отправляется человеку в электронном виде в личный кабинет налогоплательщика или в виде бумажного документа по почте. Также его можно получать лично в руки на основании заявления. Срок предоставления уведомления — не позднее 1 декабря года, следующего за истёкшим налоговым периодом.
Дождитесь подтверждения права на льготу

На рассмотрение заявления, поданного в налоговую инспекцию, по закону отводится 30 дней, после чего гражданин получает уведомление о предоставлении льготы.
Определите льготный объект

Если физическое лицо владеет несколькими объектами недвижимости, нужно подать уведомление о выборе объекта для применения льготы. Это следует сделать до 31 декабря расчётного года.

Уведомление на выбор объекта — это не заявление, его нужно подавать обязательно, если человек желает самостоятельно сделать выбор льготного имущества. Иначе это право перейдёт на налоговую инспекцию. По установленному порядку выбирается тот объект, по которому сумма налога максимальная. Если это устраивает, в подаче уведомления нет нужды.

Физическим лицам разрешено менять льготный объект каждый год, достаточно подать уведомление в налоговую. Это разрешено потому, что в течение года человек может купить, продать или подарить недвижимость.

Что делать, если не учтена льгота за прошлый год?

Случается, что обнуление налога не произошло даже после того, как человек подал заявление. С этим можно и нужно разобраться. Такое возможно из-за технических накладок и прочих ошибок.

Сообщить об ошибке можно на сайте ФНС России в разделе «Жизненные ситуации» — «Уточнение деталей» — «Отправка обращения». Потребуется ввести номер налогового уведомления, выбрать вид налога и год уплаты, отметить основание для предоставления льготы и код налогового органа. Обращение рассмотрят и ошибку исправят.

Если нет возможности отправить обращение через сайт, вопрос можно решить лично — обратиться в налоговую, взяв с собой пенсионное удостоверение.

Когда платят налог на имущество и в каком размере?

Все налогоплательщики, включая пенсионеров и других лиц с категориями льготников, платят налог до 1 декабря расчётного года. Ставка определяется местным законодательством. Уплата имущественного налога может быть произведена онлайн на портале «Госуслуги» или в личном кабинете налогоплательщика, а также через банк.

Сейчас чтобы получить льготы или оплатить налоги, никуда ходить не нужно: многие вопросы вполне можно решить дистанционно. Например, о том, как удобнее всего оплатить онлайн налог на недвижимость, мы рассказывали здесь.

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров

Государство предоставляет пенсионерам множество привилегий во многих сферах жизни, но многие не используют их полностью из-за незнания, и поэтому несут существенные убытки. Так, существенное влияние на их материальное положение влияют льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров. Как оформить эти привилегии? Что нужно для использования этой преференции?

Нормативно-правовая база

Чтобы знать о том, кому полагаются привилегии в отношении налоговых платежей, а также как проходит процесс, гражданину рекомендуется ознакомиться со следующими статьями НК РФ:

Еще лицам пенсионного возраста рекомендуется ознакомиться с Жилищным кодексом[4], Земельным кодексом[5], ФЗ «О государственной социальной помощи»[6], а также внутренними нормативно-правовыми актами региона.

Кому положены налоговые уступки и в чем они выражаются

Согласно ФЗ «О государственной социальной помощи»[6], налоговые льготы предоставляются следующим категориям граждан:

Вышедшим на пенсию по старости. Они полностью освобождены от внесения процентов в госбюджет за владение домом, квартирой, земельного участка, транспортного средства.
Ветеранам труда. Для них предусмотрена скидка на уплату НДФЛ, внесения платежей за пользование землей, имуществом и автомобилем.
Трудоустроеным лицам, достигшим пенсионного возраста. Они платят низкий земельный налог, и получают скидки на платежи за дом, землю и автомобиль.

Таким образом, государством оказывается существенная поддержка людям пенсионного возраста. Данные лица имеют права на налоговый вычет, а также на уменьшение размера платежей. При этом скидка распространяется не на все имущество, а только на один объект определенного вида собственности.

Льготы пенсионерам при продаже недвижимости

Нормы действующего федерального законодательства гарантирует жителям страны, прекратившим трудовую деятельность по возрасту, которые владели имуществом определенный период времени.

Если лицо продают недвижимость раньше наступления минимально допустимого срока, установленного законом, то от полученной прибыли продавец должен внести 13% в госбюджет.

Таким образом, в таком деле значением имеет срок владения квартирой. Согласно действующим нормам права, для жилья, купленного или полученного до 2016 года, период минимального владения составляет 3 года.

Для жилья приобретенного после 2016 года минимальный срок нахождения его в собственности составляет 5 лет. В 2019 году в закон были внесены поправки, подразумевающие снижение данного периода времени для людей, получивших жилье в наследство, по договору дарения или после проведения процедуры приватизации, составляет 3 года.

Если человек реализовал собственность после истечения указанного периода, то он получает освобождение еще и от сдачи справки 3-НДФЛ.

Как оформить

Человек не получает уступки автоматически, для этого он должен оформить все официально, обратившись с письменным заявлением в ИФНС. В данный орган, человек может обратиться, чтобы узнать есть ли у него льготы или нет.

Обращаться нужно в территориальное отделение по месту жительства. Для того чтобы сотрудники местного государственного органа рассмотрели просьбу лица, он должен подать заявление вместе с копиями подтверждающих документов.

Заявление можно написать самостоятельно по образцу, или же можно запросить бланк в канцелярии организации. Текст обращения не должен содержать ошибок, опечаток и ложной информации.

Вместе с заявкой необходимо сдать копии:

паспорта. Если оформлением процедуры занимается представитель, то сдают также доверенность и копия паспорта представителя;
пенсионное удостоверение человека;
ИНН;
документы на дачу, землю, квартиру и иные вещи, по которым лицо освобождается от уплаты имущественного взноса в бюджет.

Заявка должна быть подана до 1 ноября, если же человек упустил установленный законом срок, то оформление преференции переносится на следующий год. Лучше всего подавать заявку сразу, после того как была назначена пенсия.

Сейчас процедура упрощена, гражданин может подать заявку в ИФНС общероссийские системы, такие как «Госуслуги» или МФЦ. При получении необоснованного отказа, заявителю следует подать жалобу в суд.

Граждане, достигшие установленного законом возраста, имеют множество привилегий, таким образом, государство поддерживает их. Самым значимой государственной помощью являются скидки по внесению обязательных перечислений по объектам недвижимости. Чтобы получить положенную помощь, человеку потребуется направить соответствующее заявление вместе с приложениями до 1 октября в госорганы.